 |
Обязательные экономич.нормативы деятел-ти КО.
|
|
|
|
Норматив достаточности капитала (Н1), определяется как отношение собственных средств банка, к активам взвешенным с учетом риска. В расчете так же принимают участие кредитные риски по срочным сделкам (КРС), риски по условным обязательствам (КРВ), рыночные риски (РР), операционные риски (ОР). Этот норматив регулирует, ограничивает риск несостоятельности (банкротства) КО.
Н1 = К (сос) / ∑ Кpi(Ai – pi) + КРС + КРВ + РР + 10 *ОР *100%,где
К (сос) – капитал, собственные средства
Кpi – коэффициент кредит. риска i-го актива
Ai – активы взвешенные по степени риска, прямые потери актива
Pi – резервы на возможные потери
Н1> или = 10 %, если Капитал >= 180млн.руб.
Н1> или = 11 %, если Капитал < 180млн.руб.
Капитал - собственные средства (3 раздел пассива): средства акционеров, эмиссионный доход, переоценка, фонды и прибыль, нераспределенная прибыль. Для определения величины риска по активам отраж-ся на балансе, все активы банка распределяются в 5 групп, в зависимости от величины (коэффициента) риска. Актив взвешивается по степени риска, следующим образом, сумма актива по балансу * на коэффициент риска и / на 100,
Группа 1. К риска 0 %,
1.Наличная ин.валюта, чеки в ин.валюте, золото в хранилищах и в пути
2.Ср-ва на кор.счете ЦБ, на депозит.счете ЦБ и обязат.резервы.
3. Вложения в облигации банка РФ
4.Кредитные требования в руб. к правительству РФ и МинФину
5.Кредит.требования к международ КО(БМР-банк междунар.расчетов, МВФ-межд.валют.фонд)
6.Кредит.требования, обеспеченные залогом золота в слитках, под залог ценных бумаг банка кредитора
Группа 2. К риска 20%
1. Кредитн.требования к субъектам РФ
2. Кредитн.требования, обеспеченные гарантиями субъектов РФ
3. Кредиты выданные под залог гос-х ценных бумаг правительства РФ и субъекта РФ
|
|
|
Группа 3. К риска 50%. В основном это требования банка в иностранной валюте, к заемщикам:юр. И физ. Лицам, к банкам и органам гос. Власти.
Группа 4. К риска 100%. Все остальные активы, кроме тех которые отнесены в 1, 2, 3 и 5 группы (от 70-80% всех активов банка). Кредиты выданные юр. И физ. Лицам под залог недвижемости; под залог негосударственных ценных бумаг, под залог товаров в обороте; кредиты без обеспечения, учтенные векселя эмитентов не являющиеся органами гос. власти основные фонды).
Группа 5. К риска 150%.
Контракты из стран имеющих кредитный рейтинг 7 (Африка).
Нормативы ликвидности(Н2Н3Н4Н5)
Под ликвидностью банка понимается способность банка выполнять свои обязательства в установленный срок.
Нормативы ликвидностии рассчитываются как отношение активов к пассивам в зависимости от типов и сроков,активов и пассивов.
Банки рассчитывают: H2 - норматив мгновенной ликвидности,H3 - норматив текущей ликвидности,H4 -норматив долгосрочной ликвидности, H5 - норматив общей ликвидности
H2 определяется как отношение активов высоколиквидных к обязательствам до востребования.
H2=(Активы высоколиквидные/Обязательства до востребования)*100%.
H2 больше или равно 15%.
К высоколиквидным активам относятся: касса и приравненные к ней средства(иностранная валюта,драгоценные металлы,драгоценны камни,средства в банкоматах,обменниках...), средства на кор. счетах в ЦБ,в банках нерезидентах из группы развитых стран и на кор.счетах в банках резидентах.
К обязательствам до востребования относятся все обязательства, которые могут быть востребованы в течении одного операционного дня.
Это средства на расчетных счетах предприятий, вклады населения дот востребования, выпущенные векселя до востребования...
H3 определяется как отношение активов ликвидных к обязательствам до востребования и сроком до 30 дней.
|
|
|
H3=(Активы ликвидные+активы высоколиквидные/обязательства до востребования сроком до 30дней)*100%
H3 больше или равно 50%.
К активам ликвидным относятся: активы до востребования и сроком до 30 дней, а также высоколиквидные активы.
К активам ликвидным относятся:кредиты до востребования, кредиты и депозиты сроком до 30 дней физ. и юрид. лиц,учтенные векселя сроком до 30 дней, вклады населения сроком до 30 дней, выпущенные векселя,полученные кредиты сроком до 30 дней и т.п.
H4 определяется как отношение кредитов, сроком оставшимся до погашения свыше одного года, к капиталу банка и обязательствам банка сроком свыше одного года.
H4=(кредиты сроком свыше одного года/капитал+обязательства свыше одного года)*100%.
H4 меньше или равно 120%
H5=(активы ликвидные/сумма активов-резервы обязательные в ЦБ)*100%.
H5больше или равно 20%.
Норматив кредитного риска (Н6)
Н6-норматив риска на одного заемщика.
Определяется как отношение совокупной суммы требований к одному заемщику к капиталу банка.
H6=(кредит на одного заемщика/капитал банка)*100%.
Н6 меньше или равно 25%.
В совокупную сумму требований включается:кредиты выданные в рублях и иностранной валюте с любым сроком,учтенные векселя этого заемщика,приобретенные долговые обязательства этого заемщика,облигации,суммы выплаченные по банковским гарантиям,выданным в пользу данного заемщика.
Норматив риска на акционеров
H9.1-норматив кредитного риска на акционеров,собственников банка.
Определяется как отношение кредитов выданным акционерам банка к капиталу банка.
H9.1=(кредит акционеров/капитал банка)*100%
H9.1 меньше или равно 50%.
Кредиты взвешиваются по степени риска.
Норматив риска на инсайдеров
H10.1-норматив кредитного риска на инсайдеров.
Определяется как отношение выданных кредитов,гарантий,поручительств инсайдеров к капиталу банка.
Н10.1=(кредит инсайдеров/капитал банка)*100%.
H10.1<=3%.
К инсайдерам относятся физ. лица:руководитель банка,его заместители,руководители дочерних и материнских структур банка,члены кредитного комитета банка,а также родственники этих инсайдеров.
|
|
|
