 |
Методические указания.
|
|
|
|
1. Для реализации поставленной задачи - регистрации хозяйственной операции поступления материалов от поставщика в «1С:Бухгалтерии 8.0» используем ввод при помощи документов.
Документы предназначены для хранения основной информации о всех событиях, происходящих на предприятии, и, разумеется, имеющих смысл с точки зрения экономики. При помощи документов отражаются платежи с расчетного счета, операции по кассе, кадровые перемещения, движения по складу, и прочие подобные события.
Типичными примерами видов документов являются такие документы, как «Платежное поручение», «Счет», «Приходная накладная», «Расходная накладная», «Накладная на внутреннее перемещение», «Приходный кассовый ордер» и так далее. Каждый вид документа предназначен для отражения своего типа событий. Это определяет его структуру и свойства, которые описываются в конфигурации.
Документы играют центральную роль для основных механизмов, реализуемых компонентами системы. В системе 1С:Предприятие документ является основной учетной единицей. Каждый документ содержит информацию о конкретной хозяйственной операции и характеризуется своим номером, датой и временем. Дата и время - наиболее важные характеристики документов, так как позволяют устанавливать строгую временную последовательность совершения операций. Все документы (вне зависимости от вида) образуют единую последовательность. Фактически, эта последовательность отражает последовательность событий - так, как они происходили реально. Внутри даты последовательность документов определяется их временем, при этом время документа является не столько средством отражения реального (астрономического) времени ввода документа, сколько средством, позволяющим четко упорядочить документы внутри одной даты.
|
|
|
Данные, вводимые в документ (реквизиты документа), обычно содержат информацию о происшедшем событии: например, в накладной - информацию о том, с какого склада, каких товаров и сколько отгружено; в приказе о приеме на работу - информацию о сотруднике, оклад, другие сведения.
Для документа создается форма ввода - экранный диалог.
В большинстве документов можно выделить две основные части: заголовочная часть (шапка) и табличная (многострочная) часть. Каждый вид документа может иметь неограниченное количество реквизитов в шапке и в многострочной части. Как правило, в заголовочной части содержатся реквизиты, которые являются общими для всего документа. Например, в счете на оплату в заголовочную часть помещаются установочные данные документа - номер и дата, а также сведения о плательщике и получателе платежа.
Термин «заголовочная часть» - достаточно условный и может относиться не только к реквизитам документа, которые физически находятся в верхней части бумажного бланка документа. Поэтому, в наиболее общем случае, реквизитом заголовочной части будет считаться любой реквизит, который встречается в документе только один раз.
Табличная часть документа представляет собой список однотипных строк с информацией. Например, в уже упоминавшемся счете на оплату табличная часть - это перечень товаров или услуг, подлежащих оплате. Помимо наименований, табличная часть документа может содержать также разнообразную дополнительную информацию - стоимость товаров или услуг, количество, объем, вес и многое другое. В большинстве случаев табличная часть используется для формирования общей суммы документа. Структура документа в системе 1С:Предприятие может содержать только одну табличную часть.
Документ обычно имеет печатную форму. Печатная форма документа - это фактически отчет, формируемый обычно из формы открытого документа и содержащий сведения из этого документа. У документа может быть несколько шаблонов печатных форм.
|
|
|
Для просмотра документов используются Журналы документов. Каждый вид документа может быть отнесен к определенному журналу. Сам журнал документов не добавляет новых данных в систему, а служит только как средство просмотра списка документов одного или нескольких видов. Для документов разных видов можно указывать один журнал, что позволяет произвольным образом группировать документы в журналах.
Каждый документ представляется в журнале документов отдельной строкой. Журнал содержит колонки, состав которых настраивается программистом. Кроме того, форма журнала документов может содержать любые другие элементы управления: кнопки, переключатели, информационные поля.
В журнале документов можно установить интервал. Тогда он будет показывать только те документы, у которых дата попадает в этот интервал. Для установки интервала предусмотрена специальная кнопка на панели инструментов журнала. Кроме того, интервал можно установить программно методом УстановитьИнтервал.
2. Операции по поступлению в организацию материалов от поставщиков в программе регистрируются с помощью универсального документа «Поступление товаров и услуг». Сначала с документом работают на складе, где заполняют экранную форму, формируют приходный ордер, и документ записывают в информационную базу; затем - в бухгалтерии, где проверяют правильность заполнения экранной формы. После этого документ проводят.
3. В списке документов этого вида (меню Основная деятельность → Покупка → Поступление товаров и услуг) открываем форму нового документа.
4. Документ вводим с датой поступления материалов - 09.09.2008. Оставляем установленным флажок «Отразить в налоговом учёте».
5. В шапке документа также указываем:
· склад, на который поступили материалы (выбором из справочника "Склады (места хранения)");
· поставщика материалов (выбором из справочника "Контрагенты");
· основание расчётов с поставщиком - Накладная № 33 от 09.09.08 (выбором из справочника "Договоры").
|
|
|
6. На закладке "Товары" щелчком на пиктограмме 
добавляем новую строку табличной части.
7. В табличной части в колонке "Товары" по кнопке 
открываем справочник "Номенклатура".
8. В правом окне делаем текущей группу Материалы, через меню Перейти командной панели открываем форму списка регистра сведений "Счета учёта номенклатуры" и добавляем в него запись со счетами по умолчанию для всех элементов этой группы (рис. 12.6).
9. Затем открываем группу Материалы и добавляем в неё новый элемент со сведениями о поступившем материале - ткань «Лен натуральный» (рис. 12.7).
10. Аналогично вводим данные для второй и третьей позиций накладной - ткань «Лен искусственный» и мех искусственный «Шиншилла».
11. В результате форма приобретает вид, представленный на рис. 12.8.
12. Документ заносим в информационную базу (по кнопке Записать), формируем и выводим на бумажный носитель приходный ордер по унифицированной форме № М-4 (рис. 12.10), закрываем форму.
13. Оформленный приходный ордер вместе с документами поставщика передаётся в бухгалтерию. Здесь сверяется правильность заполнения экранной формы документа, щелчком на пиктограмме документ проводится, после чего через поле "Ввести счёт-фактуру" открывается форма нового документа "Счёт-фактура полученный". В документе приводятся сведения о номере и дате выписки счёта-фактуры, предъявленного к оплате поставщиком, - № 15 от 09.09.08. Этот документ также распечатывается (рис. 12.11) и проводится.
Рис. 12.6 Окно закладки «Счета учета номенклатуры»
Рис. 12.7 Экранная форма ввода данных о материале
Рис. 12.8 Экранная форма документа «Поступление товаров и услуг»
Рис.12.9 Окно журнала проводок
Рис. 12.10. Печатная форма - приходный ордер по унифицированной форме № М-4
Рис. 12.11. Печатная форма документа «Счет-фактура»
14. При проведении документа "Поступление товаров и услуг" формируется шесть бухгалтерских проводок (рис. 12.9).
15. Одновременно при проведении этого документа формируются записи по отражению операции поступления материалов на счетах налогового учёта - по одной записи для каждого наименования материалов по дебету счёта 10.01, виду учёта "НУ" и кредиту счёта ПВ "Поступление и выбытие имущества, работ, услуг, прав".
|
|
|
16. Кроме того, по каждому наименованию материалов производятся записи в регистрах подсистемы учёта НДС: "НДС предъявленный" - на сумму налога к оплате по каждой позиции материалов и "НДС расчёты с поставщиками" - на общую сумму покупки с налогом.
Задание 3.
10 сентября 2008 г. ЗАО АРКАИМ был выставлен счет на оплату покупателю ООО «Детский мир» согласно договору № 3 от 03.09.08г. за товары:
«Мягкая игрушка Чебурашка» - 100 штук по цене 180 рублей за штуку;
«Мягкая игрушка Ослик» - 100 штук по цене 170 рублей за штуку;
«Кукла Барби» - 20 штук по цене 500 рублей за штуку.
Итого на сумму 45000 рублей.
Отразите данную операцию в компьютерной бухгалтерии.
|
|
|
