Основные субъекты страхования.

Перестрахование является системой финансовых и договорных отношений, при которых страховщик (цедент, перестраховщик) часть ответственности по принятым на себя обязательствам перед страхователем передает на согласованных условиях другому страховщику (перестраховщику).

В этих отношениях выделяются два субъекта: перестраховщик и перестраховщик.

Перестраховщик - страховщик, который передает второй страховщику договор страхования. Перестраховщик - страховщик, который принимает такой договор страхования и обязательства по ним.

Страховщик (цедент, перестраховщик), который заключил с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным перед страхователем в полном объеме согласно договору страхования.

Страхователи - юридические лица и дееспособные граждане, которые заключили со страховщиками договоры страхования, уплачивают страховые премии и имеют право на получение возмещения в случае наступления страхового случая.

Застрахованные - лица, принимающие участие в личном страховании, объектом страховой защиты которых жизнь, здоровье и трудоспособность. Застрахованное лицо, уплачивающим страховые взносы, является одновременно и страхователем.

Выгодоприобретатели - лица, указанные страхователем в договоре страхования для получения страхового возмещения или страховой выплаты в случае, если страхователь или застрахованное лицо не сможет воспользоваться принадлежащими суммами самостоятельно.

Страховая деятельность в Украине осуществляется исключительно страховщиками-резидентами Украины.

В отдельных случаях в страховых отношениях может участвовать несколько страховщиков. Это базируется на двух формах страховых отношений: сострахования и перестрахования.

Совместное - это страхование объекта по одним общим договором несколькими страховщиками. Это метод распределения и выравнивания рисков.

К субъектам страхования относятся: страховщики; страхователи; застрахованы; выгодоприобретатели.

Страховщик - юридическое лицо - страховая компания, действующая на основании соответствующей лицензии, берет на себя обязательства по созданию коллективного страхового фонда и выплате из него страхового возмещения или ущерба при наступлении страхового случая (события).

По методу финансовой деятельности страховщик является обычной предпринимательской структурой, действующей на основе коммерческого расчета. По предмету деятельности (финансовые ресурсы) страховщик является финансовым институтом.

Формы и виды страхования.

Страховой фонд используется для возмещения имущественного ущерба при наступлении неблагоприятных чрезвычайных событий и оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни: временной или постоянной утраты трудоспособности, достижение совершеннолетия, вступление в брак и т.д.. Кроме того, средства страхового фонда используются для целей предотвращения или уменьшения ущерба. Также государство формирует фонды государственного социального страхования, как самостоятельной отрасли страхования, с целью государственного финансового обеспечения системы социальной защиты, достижения социальной стабильности. Такие страховые фонды организуют путем мобилизации обязательных страховых взносов физических и юридических лиц с целью обеспечения их по временной нетрудоспособности, безработицы, старости, малообеспеченности т.д..

Страховые фонды страховщика формируются специализированными учреждениями - страховыми компаниями и приобретают особое значение в рыночной среде. Такая форма создания страхового фонда как страхование, - существенно отличается от рассмотренных выше форм. При этом методе фонд создается за счет страховых взносов участников страхования (предприятий, учреждений, организаций, отдельных граждан и т.д.) и расходуется по целевому назначению: на возмещение убытков от стихийных бедствий и выплату страховых сумм только участникам страхового фонда. Также источником формирования страхового фонда являются доходы от инвестиционной деятельности страховщика, потому что мобилизованные ресурсы в страховом фонде страховщика является существенным источником инвестиций в экономику. Основными недостатками самострахования являются: нерациональная и дорогая форма страховой защиты; отвлечение значительных финансовых ресурсов из производственного процесса для формирования страхового фонда, потребность в обеспечении квалификкованого управления резервными фондами. Централизованный резервный страховой фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда состоит в обеспечении возмещения убытков и ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций в случае крупномасштабных катастроф, аварий и стихийных бедствий. Формируется в денежной и натуральной форме. Право распоряжаться ими принадлежит правительству. Страховой фонд неразрывно связан с общественным воспроизводством, является его обязательным элементом и выступает как экономический метод восстановления производительных сил, разрушаемых стихийными силами природы или несчастными случаями. В общественной практике различают три основные формы организации страхового фонда: 1) фонд самострахования (или его модификации - фонды риска) 2) централизованный резервный страховой фонд; 3) страховой фонд страховщика. Во самострахованием понимается создание в децентрализованном порядке обособленного фонда каждым субъектом хозяйствования отдельно за счет ежегодных отчислений чистой прибыли в размере, предусмотренном в его уставных документах.