 |
Расчеты с использованием чеков
|
|
|
|
В международных расчетах с банковских счетов широко используются чеки. Чек относится к денежным документам строго установленной формы и содержит приказ владельца банковского счета (чекодателя) банку о выплате держателю чека означенной в нем суммы денег по предъявлению чека или в течение срока, установленного законодательством. Правовые нормы, регулирующие использование чеков при международных расчетах, были унифицированы в 1931 г., когда были подписаны Женевская конвенция о единообразном законе о чеках (далее - Единообразный закон о чеках) и Женевская конвенция, имеющая целью разрешение некоторых коллизий законов о чеках 1931 г. (далее Женевская конвенция о коллизиях). CCCР и Россия к указанным конвенциям не присоединились.
На чеке должен быть ряд необходимых реквизитов, отсутствие которых может привести к признанию чека недействительным и не подлежащим оплате. Чек - строго формальный документ. В соответствии с Женевской конвенцией к основным обязательным реквизитам чека относятся: наименование «чек» (на том языке, на котором составлен документ), простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму, наименование плательщика, наименование места (банка), в котором должен быть совершен платеж, указание даты и места составления чека, подпись чекодателя. Российское Положение о чеках определяет следующие обязательные реквизиты чека: наименование документа «чеком» (чековая метка); чековый приказ, т.е. не обусловленное никакими оговорками предложение чекодателя плательщику произвести уплату определенной денежной суммы предъявителю чека либо лицу, указанному на чеке в качестве получателя; обозначение плательщика с указанием счета, с которого будет производиться платеж (плательщиком по чеку может быть только банк либо иное кредитное учреждение); сумма чека; дата и место составления чека; подпись чекодателя.
|
|
|
Чек не служит инструментом кредитования, и всякое указание о процентах в чеке считается ненаписанным. Чек оплачивается по предъявлении. Срок его обращения ограничен: чек, который оплачивается в стране его выставления, должен быть предъявлен к платежу в течение восьми дней; если выставление чека и его оплата происходит в разных странах, то чек должен быть предъявлен к оплате в течение 20 дней. При этом если место выставления чека и место платежа находятся в разных частях света, то срок предъявления чека к оплате не должен превышать 70 дней. Последнее условие не распространяется на чековое обращение между странами Европы и средиземноморскими странами, т.е. в данном случае срок предъявления чека к оплате не должен превышать 20 дней (ст. 29 Единообразного закона о чеках).
Банковский перевод
Расчетная операция с использованием платежного поручения, которое направляется одним банком другому. Платежное поручение представляет собой приказ банка, адресованный своему банку-корреспонденту, о выплате определенной суммы бенефициару. Поручение составляется банком на основе указаний перевододателя-клиента и его инструкций банку об условиях выплаты бенефициару суммы перевода, которые выполняются за счет перевододателя. Во внешнеторговых операциях банковские переводы применяются при погашении полученных ранее кредитов, выдаче авансов, платежах по рекламациям за нарушение договорных обязательств по качеству и ассортименту поставляемых товаров, а также при расчетах неторгового характера. Перевод средств за границу из России по поручению перевододателя производится уполномоченным банком на основании заявления поручения перевододателя о перечислении средств с его валютного счета на счет своего иностранного контрагента. В заявлении содержатся все необходимые для осуществления банковского перевода сведения и в том числе указание о том, на чей счет следует отнести банковскую комиссию, расходы связи, указывается номер счета, с которого они должны быть оплачены, если это будет произведено за счет перевододателя. На основании полученных инструкций уполномоченный банк списывает сумму перевода с валютного счета клиента и отсылает в иностранный банк-корреспондент сообщение с требованием списать с его корреспондентского счета (дебетуйте наш счет у вас) сумму перевода и зачислить ее на счет иностранной фирмы поставщика в этом банке (кредитуйте счет фирмы). Основная часть банковских переводов производится с использованием системы СВИФТ. Система СВИФТ (Общество международных межбанковских финансовых телекоммуникаций) функционирует с 1977 г. и представляет собой автоматизированную систему проведения международных платежей через сеть компьютеров. В ней участвуют около 1500 банков более чем из 60 стран. Система состоит из трех распределительных центров, расположенных в Бельгии, Нидерландах и США и соединенных между собой линиями связи. К распределительным центрам присоединены региональные процессоры, как правило, один на отдельную страну. В свою очередь региональный процессор соединен с банком. Приняв от банка сообщение и проверив правильность его составления, региональный процессор переправляет его в распределительный центр, из которого информация по той же схеме, но в обратном порядке, доходит до банка, которому послано сообщение. Через систему СВИФТ осуществляются переводы денежных средств, расчеты по инкассо и аккредитивам, поступают сведения о состоянии счетов в банках, подтверждаются валютные сделки, производится торговля ценными бумагами, согласовываются спорные финансовые вопросы. Действующая ныне система СВИФТ-2 передает до 1 млн сообщений в день; обладает запоминающим устройством, способным воспроизвести сообщения за несколько прошедших месяцев. Система в несколько раз удешевила стоимость передачи сообщений и в несколько десятков раз увеличила ее скорость в сравнении с применявшимся телексом; она обладает высоконадежной защитой от несанкционированного доступа к банковской информации. расчет аккредитив инкассо чек
|
|
|
|
|
|
Банковский перевод представляет собой поручение одного банка своему корреспонденту выплатить сумму денег в пользу бенефициара (получателя) по просьбе перевододателя с указанием способа покрытия выплаченной суммы. Банковские переводы осуществляются посредством платежных поручений, адресуемых одним банком другому, а также (при наличии особой межбанковской договоренности) посредством банковских чеков или иных платежных документов.
Рисунок №1 Упрощенная схема банковского перевода.
Исламские формы расчетов
Банк «ТуранАлем» (БТА), который входит в число трех крупнейших банков Казахстана (его активы на 1 октября 2010года превысили 11 млрд долларов, а совокупный собственный капитал составил порядка 1,7 млрд долларов), к 2013 году планирует стать одним из самых больших частных банков СНГ. В Россию он заходит через своих стратегических партнеров ОАО «Волжско-Камский акционерный банк» и Славинвестбанк, в которых приобрел крупные пакеты акций. В России банк в основном будет использовать, конечно же, традиционные инструменты. Но «как только мы проведем тщательный анализ рынка России и накопим необходимый багаж знаний и опыта по исламскому финансированию, мы предложим и этот новый продукт», - сказала она.
Так что исламское финансирование дополнит стандартную продуктовую линейку, предлагаемую банком корпоративным клиентам. В случае с исламским финансированием получатели кредитов должны будут соответствовать требованиям шариата. Это вовсе не означает, что владельцы компаний обязаны исповедовать ислам, но их предприятия не должны заниматься производством и реализацией алкоголя, табака, наркотиков, оружия, порнографии, участвовать в игорном бизнесе и т. д. В общем, всем тем, что унижает достоинство человека, губит его душу и жизнь.
Исламское финансирование, возникшее всего три десятка лет назад, - экзотический продукт для всех стран СНГ. Он представляет определенный интерес для финансовой сферы как альтернативный источник заимствований, позволяющий диверсифицировать базу инвесторов за счет представителей банковского сектора стран Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии. По некоторым оценкам, в настоящее время уже в 75 странах мира действует около 300 исламских банков, общие активы которых достигают 300 млрд долларов. К 2013 году их потенциал может вырасти до 1 трлн долларов. Наиболее крупные исламские финансовые учреждения находятся в Бахрейне и Малайзии.
|
|
|
Помимо особых требований, предъявляемых к получателю кредита, законы шариата обставляют рядом условий и самого инвестора. Банк не может взимать какие бы то ни было проценты по предоставленным кредитам - номинальные, простые, сложные, фиксированные или плавающие, потому что это считается безнравственным. Однако он вправе получать доход от кредитной деятельности другим способом. Например, банк может стать долевым участником финансируемого проекта, полностью разделяя риски и премии предприятия. Он может участвовать в торговле и извлекать прибыль за счет разницы между стоимостью приобретения товара и ценой его продажи. Но всякий торговый контракт должен основываться на принципах справедливости и исключать незаконное обогащение любой из сторон.
Многие европейские банки и страховые организации, работающие в странах, где основная религия - ислам, в последние годы поняли, что завоевать доверие состоятельных мусульманских инвесторов можно, лишь приведя свою практику в соответствие с требованиями ислама. Такие крупнейшие мировые банки, как HSBC, Deutsche Bank, Calyon, Citibank, BNP Paribas и другие, уже открыли специальные подразделения, оказывающие банковские услуги в соответствии с исламскими понятиями. Причем сегодня данный вид услуг они предоставляют уже не только в исконно мусульманских странах, но и в Европе. Более того, исламские банки появляются и в совершенно не исламских странах. Это, например, Европейский исламский инвестиционный банк и Исламский банк Британии.
Пионером на исламском кредитном рынке стала германская земля Саксония-Анхальт, которая в 2004 году успешно разместила «сукук» (исламские среднесрочные облигации) примерно на 100 млн евро. В странах СНГ первопроходцем стал казахстанский банк «ТуранАлем», получивший свой первый небольшой исламский кредит в 2003 году. Следующая сделка, организованная для БТА банком Calyon, состоялась в 2005 году. Тогда удалось собрать 50 млн долларов. В июле 2006 года БТА установил рекорд по привлечению исламского финансирования - сумма сделки составила 200 млн долларов, что в два раза превысило ожидания руководства банка.
|
|
|
В конце февраля 2006 года примеру БТА последовал другой казахстанский банк - «ЦентрКредит», подписавший соглашение по привлечению исламского финансирования мурабаха (см. справку) на сумму 38 млн долларов.
Сегодня банк «ТуранАлем» аккумулировал в общей сложности 250 млн долларов, полученных в полном соответствии с принципами ислама, которые разместил в Казахстане. Специалисты банка отмечают растущий интерес как исламских, так и неисламских банков Ближнего Востока и Юго-Восточной Азии и исламских подразделений западных финансовых институтов к Казахстану и странам СНГ в целом. На этот интерес указывают увеличивающиеся размеры синдицированных кредитов, которые банк собирает в странах Востока и хочет попробовать направить в экономику России.
Несмотря на то, что в теории наиболее желательным видом операций для исламских банков является долевое финансирование проектов, в реальности большая часть портфеля активов приходится на краткосрочное финансирование торговых сделок, при котором банк получает прибыль за счет наценки за обслуживание (мурабаха). Концентрация на краткосрочных активах нежелательна не только потому, что не создает достаточных стимулов долгосрочного экономического развития, но и потому, что подозрительна с религиозной точки зрения: операция мурабаха во многом напоминает процентную ссуду.
Глава 2. Аккредитивы
|
|
|
