 |
Способы выдачи и погашения кредитов, выдаваемых физическим и юридическим лицам
|
|
|
|
В современной российской практике используют два основных метода кредитования юридических лиц:
- предоставление целевых ссуд;
- кредитование расчетного счета по мере поступления платежных документов к нему в пределах открытого лимита кредитования ("овердрафт"). [32, С.201]
Сущность первого метода состоит в том, что ссуда выдается на удовлетворение установленной целевой потребности в финансовых ресурсах. Целевая ссуда может быть предоставлена в форме срочной разовой ссуды, возобновляемой и невозобновляемой кредитной линии.
При втором методе кредитования ссуды даются в пределах установленного банком для конкретного заемщика лимита по овердрафту. Данный лимит применяется заемщиком по мере потребности путем оплаты предъявляемых к его расчетному счету платежных документов в течение определенного периода. Такая ссуда не носит целевого характера. На наш взгляд, овердрафт по своей сути представляет, разновидность кредитной линии.
В условиях прежней, административно-командной системы управления хозяйством использовались методы кредитования "по остатку", "по совокупности материальных запасов и производственных затрат", "по обороту".
Порядок выдачи и погашения кредита юридическим лицамопределяется банком по согласованию с заемщиком и фиксируется в кредитном договоре. При этом банки следуют утвержденным Банком России 31 августа 1998 года Положению "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" № 54-П, в соответствии с которым предоставление (размещение) банком денежных средств может осуществляться как в валюте РФ, так и в иностранной валюте, причем юридическим лицам средства могут предоставляться только в безналичном порядке путем их зачисления на расчетный или текущий счет, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных документов и выплату заработной платы.
|
|
|
Средства в иностранной валюте могут быть выделены только лишь уполномоченными банками, т. е. имеющими лицензию на совершение банковских операций со средствами в иностранной валюте.
Денежные средства могут быть предоставлены одним из следующих способов:
) разовым зачислением на расчетный (текущий) счет;
) открытием кредитной линии, т. е. заключением договора (соглашения) о максимальной сумме кредита, которую заемщик может использовать в период обусловленного срока и при соблюдении установленных условий соглашения. Кредитная линия открывается на определенный срок - чаще всего на год. В течение срока кредитной линии клиент может получить в банке ссуду в любой момент без оформления и дополнительных переговоров. По договору за банком, как правило, сохраняется право отказать клиенту в выдаче ссуды в рамках утвержденного лимита, если он определит ухудшение финансового положения заемщика. Клиент может обратиться в банк с просьбой о пересмотре лимита кредитования по кредитной линии в течение периода действия договора. Кредитная линия, как правило, открывается клиентам с устойчивым финансовым положением и высокой репутацией;
) кредитованием банком расчетного или текущего счета клиента - при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств (кредитование в пределах "овердрафта"). Под кредитованием счета понимается осуществление банком платежей со счета несмотря на отсутствие на нем денежных средств. При этом считается, что банк предоставил клиенту кредит на должную сумму со дня такого платежа.
Кредитование счета может реализовываться только тогда, когда оно предусмотрено в договоре банковского счета. В договоре должны быть определены лимит (т. е. максимальная сумма, на которую может быть проведена операция кредитования), срок, в течение которого кредитные обязательства должны быть погашены клиентом, и процентная ставка по овердрафту. На основании данного договора банк получает от клиентов документы для списания средств с их расчетных счетов сверх имеющегося на них остатка и оплачивает документы с этих счетов.
|
|
|
Образовавшееся в результате таких операций дебетовое сальдо в конце дня перечисляется с расчетного счета на счет по учету кредитов, предоставленных при недостатке средств на расчетном счете ("овердрафт"). Погашаются предоставленные кредиты по овердрафту каждый день путем списания средств с расчетного счета клиента-заемщика в безакцептном порядке на основании платежного требования банка-кредитора в пределах свободного остатка средств на счете клиента на конец операционного дня;
) участием банка в предоставлении денежных средств клиенту на синдицированной (консорциальной) основе;
) другими способами.
Денежные средства предоставляются клиенту на основании распоряжения, составленного специалистами уполномоченного подразделения банка (кредитного отдела) и подписывают уполномоченные должностные лица.
В распоряжении должны быть указаны:
) номер и дата договора (соглашения);
) сумма предоставляемых (размещаемых) средств;
) срок уплаты процента и размер процентной ставки;
) срок возврата средств, сумма либо суммы погашения;
) для кредитных договоров - обозначение группы риска. [11, С.176]
Размер процентной ставки, сроки начисления и уплаты процентов по полученным кредитам назначаются по взаимному соглашению сторон и фиксируются в кредитном договоре. Обычно, проценты начисляются и уплачиваются заемщиком ежемесячно.
Проценты начисляются на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой банком на соответствующем счете, на начало операционного дня. При неисполнении или ненадлежащем исполнении заемщиком обязательств по уплате процентов в установленный договором срок просроченная задолженность по процентам в конце рабочего дня передвигается банком-кредитором на счета по учету просроченных процентов.
|
|
|
Погашение (возврат) размещенных денежных средств и уплата процентов по ним производятся путем списания денежных средств с расчетного (текущего) счета заемщика следующими способами:
по платежному поручению заемщика, если он клиент данного банка;
на основании платежного требования банка-кредитора (в поле "Условия оплаты" платежного требования указывается "без акцепта") при условии, что договором предусмотрена возможность списания денежных средств без распоряжения клиента - владельца счет. При этом если заемщик обслуживается в другом банке, он обязан письменно оповестить банк, в котором открыт его расчетный (текущий) счет, о своем согласии на безакцептное списание средств в соответствии с заключенным договором/соглашением в порядке, установленном ст. 847 ГК РФ. Списание средств со счета должно осуществляться в порядке очередности, установленной законодательством.
Погашение (возврат) денежных средств в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.
В договоре с заемщиком банк может предусматривать разнообразные схемы погашения выданных кредитов. Так, они могут быть погашены единовременно разовым платежом по завершении установленного договором срока кредита.
Кредиты могут погашаться также регулярными периодическими платежами, размер и сроки которых определены кредитным договором (погашение в рассрочку), либо периодическими нерегулярными платежами на разные суммы (по мере появления средств у заемщика). В любом случае, если при наступлении установленного договором срока платежа погашения кредита заемщик не осуществит свои обязательства, банк-кредитор переносит задолженность по кредиту на счет по учету просроченной задолженности.
Порядок выдачи кредита физическим лицам производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем:
ü зачисления на счет Заемщика по вкладу, условия которого позволяют производить приходно-расходные операции;
|
|
|
ü зачисления на счет банковской карты Заемщика;
ü зачисления на текущий счет Заемщика. [11, С.181]
Выдача кредита в иностранной валюте производится лишь в безналичном порядке зачислением на счет по вкладу, условия которого позволяют совершать приходно-расходные операции, счет банковской карты или специальный счет по обслуживанию кредита Заемщика.
Выдача кредита путем зачисления на счета, открытые в других коммерческих банках, не производится.
Заемщик должен получить кредит или его первую часть в течение 45 дней с даты заключения Кредитного договора, если другое не установлено иными нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц.
После оформления надлежащим образом обеспечения, предусмотренного Кредитным договором, Заемщик оформляет в кредитующем подразделении Срочное обязательство и Заявление индивидуального заемщика на выдачу кредита (далее Заявление) с указанием суммы и способа получения кредита.
Выдача кредита осуществляется: безналичным путем - в течение двух рабочих дней после подачи Заемщиком Заявления, наличными - в день подачи Заемщиком Заявления.
При выдаче кредита наличными кредитный работник:
проверяет правильность заполнения Заемщиком Срочного обязательства и Заявления;
оформляет на Заявлении распорядительную надпись на выдачу наличными суммы кредита, визирует и подписывает у руководителя кредитующего подразделения Банка, руководителя / другого уполномоченного лица Банка;
отдает два экземпляра Срочного обязательства и копию Заявления с распорядительной надписью в подразделение по сопровождению кредитных операций;
отдает Заявление Заемщика и один экземпляр Срочного обязательства операционному работнику; подшивает копии Срочного обязательства и Заявления с распорядительной надписью о выдаче кредита в кредитное дело. [55]
Операционный работник (контролер) составляет на выдаваемую сумму кредита расходный кассовый ордер с указанием в нем фамилии, имени, отчества Заемщика, номера Кредитного договора и предлагает Заемщику расписаться; отдает документы в кассу (расходный кассовый ордер может формироваться в автоматизированном режиме на основании Заявления с распорядительной надписью).
Затем контролер делает на Заявлении отметку о проведенной операции и расписывается, после чего он отражает проведенные операции в отчетности за день (в том числе с использованием автоматизированной системы).
Кассир удостоверяется в личности Заемщика по его паспорту, проверяет правильность заполнения полученных от контролера документов, далее производит выдачу Заемщику наличных денег и передает ему экземпляр Срочного обязательства.
|
|
|
Выдача кредита в безналичном порядке осуществляется путем зачисления на счет по вкладу, условия которого позволяют совершать приходно-расходные операции, счет банковской карты, текущий счет или специальный счет/специальный счет по обслуживанию кредита Заемщика, открытый в Банке, выдающим кредит:
Кредитный работник проверяет правильность заполнения Заемщиком Срочного обязательства и Заявления, оформляет на Заявлении распорядительную надпись на зачисление суммы кредита на счет по вкладу, условия которого позволяют совершать приходно-расходные операции, счет банковской карты, текущий счет или специальный счет/специальный счет по обслуживанию кредита Заемщика, визирует и подписывает у руководителя кредитующего подразделения Банка, руководителя / другого уполномоченного лица Банка.
Кредитный работник отдает два экземпляра Срочного обязательства и копию Заявления с распорядительной надписью в подразделение сопровождения кредитных операций, отдает один экземпляр Срочного обязательства Заемщику, отдает Заявление Заемщика операционному работнику, подшивает копии Срочного обязательства и Заявления в кредитное дело.
Операционный работник (контролер) проверяет правильность заполнения Заявления: наличие на нем распорядительной надписи, подписи уполномоченного лица, составляет мемориальный ордер, на сумму кредита, зачисляемую на текущий счет, специальный счет или счет банковской карты - платежное поручение.
Документ, оформляемый при зачислении суммы кредита на специальный счет по обслуживанию кредита Заемщика, определяется отдельным нормативным документом Сбербанка России.
Контролер отражает проведенные операции в отчетности за день (в том числе с использованием автоматизированной системы), ставит на Заявлении отметку о проведенной операции и расписывается. [53]
Порядок погашения кредита, выдаваемых физическим лицам. Погашение главного долга может осуществляться аннуитетными (при ежемесячном погашении основного долга) или дифференцированными платежами (при ежемесячном и ежеквартальном погашении основного долга). При этом в течение срока погашения кредита порядок погашения не изменяется.
При аннуитетных платежах единые аннуитетные платежи в погашение задолженности по кредиту Заемщик совершает ежемесячно в день, соответствующий дню получения кредита, начиная с месяца, следующего за месяцем получения кредита.
Списываются платежи Банком со счета Заемщика по вкладу, условия которого разрешают совершать приходно-расходные операции, текущему счету (при погашении задолженности в валюте Российской Федерации) или специальному счету по обслуживанию кредита на основании длительного письменного поручения. Вклад (счет) должен быть открыт в Банке, выдавшем кредит.
При совпадении даты очередного платежа, установленной графиком платежей, с нерабочими (выходными, праздничными) днями платеж производится в первый следующий за ним рабочий день без начисления неустоек, изменения размера платежа и его сумм (частей), направляемых на оплату процентов и основного долга.
Погашение задолженности третьим лицом по Кредитному договору при отсутствии просроченной задолженности по кредиту может производиться только в случае недостатка средств для проведения очередного платежа на счете Заемщика по вкладу (счету), с которого производится плановое погашение кредита. При этом погашение может производиться только в день проведения очередного платежа путем перечисления денежных средств со счета по вкладу этого лица, условия которого разрешают совершать расходные операции, открытому в Банке (списания денежных средств со счета поручителя - юридического лица).
Совокупный объем погашения с вклада (счета) Заемщика и вклада третьего лица не должен превышать размер очередного платежа.
При дифференцированных платежах погашение задолженности по основному долгу осуществляется путем перечисления денежных средств:
со счетов по вкладам, условиями которых предусмотрено совершение расходных операций;
со специальных счетов по обслуживанию кредита;
с текущих счетов;
со счетов банковских карт;
со счетов банковских карт с использованием банкоматов и устройств самообслуживания и др. [17, С.94]
Перечисление денежных средств реализовывается в соответствии с нормативными документами Сбербанка России, регламентирующими порядок совершения операций по данным счетам; взноса наличных денег в кассу Банка на основании приходного кассового ордера/приходного кассового ордера на общую сумму погашаемой задолженности с указанием разбивки платежа по видам погашаемой ссудной задолженности (в рублях); перевода денежных средств через предприятия связи или другие кредитные организации; удержания из заработной платы Заемщика - сотрудника Сбербанка России и его филиалов (по его заявлению).
Погашение задолженности по основному долгу, который выдан в иностранной валюте, осуществляется Заемщиком (Поручителем, Залогодателем) исключительно в безналичном порядке.
При безналичном погашении кредитов, процентов и неустоек в валюте, отличной от валюты кредита, Банк совершает конверсию поступившей суммы в порядке и по курсу, установленному им на день выполнения операции. [52]
Погашение основного долга производится ежемесячно (ежеквартально), начиная с 1-го числа месяца (первого месяца квартала), следующего за месяцем (кварталом) получения:
кредита;
первой части кредита;
каждой последующей части кредита;
не позднее 10 числа месяца (первого месяца квартала), следующего за платежным. Последний платеж производится не позднее даты, установленной договором.
Заемщик имеет право досрочно погасить кредит или его часть.
При дифференцированных платежах - в случае досрочного погашения части кредита Заемщик должен производить ежемесячную уплату процентов на оставшуюся сумму задолженности по кредиту;
При аннуитетных платежах - кредитным договором устанавливается период сроком на 3 месяца от даты выдачи кредита, в течение которого Заемщику запрещено проводить досрочное погашение кредита.
По истечении указанного времени досрочное исполнение обязательств производится только в сроки, установленные для осуществления плановых ежемесячных платежей.
При обращении Заемщика в Банк для досрочного погашения кредита Банк подготавливает новый график платежей, в котором:
сроки списания платежей согласно предыдущему графику платежей модификации не подлежат;
размеры аннуитетных платежей, с истекшими сроками, в том числе исполненные, имеющиеся в предыдущем графике, остаются неизменными;
текущий платеж учреждается в сумме платежа по предыдущему графику и платежа по досрочному погашению кредита (без учета платы за досрочное погашение кредита, при ее наличии);
начиная со следующего платежа, определяется новый размер аннуитетного платежа (с учетом произведенного досрочного погашения).
Новый график должен быть подписан Заемщиком не позднее дня очередного платежа, в который будет осуществляться досрочное погашение, до проведения указанной операции.
Минимальная сумма частичного досрочного возврата кредита не должна быть меньше 15 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте). [51]
За досрочное погашение кредита плата должна быть внесена Заемщиком не позднее осуществления платежа по досрочному погашению кредита.
Датой погашения задолженности по кредиту числится дата поступления средств в кассу или на счет Банка (выдавшего кредит) или дата списания средств со счета клиента по вкладу, текущему счету или специальному счету по обслуживанию кредита если он открыт в Банке, выдавшем кредит.
В ситуациях, подобных сегодняшней, какие-то субъекты, будь то банки или предприятия, преодолевают кризисные явления, а какие-то - нет. Определенный передел неизбежен, но эти явления не будут носить массовый характер. Если бы крупные банки только и думали о том, как поглотить более мелкие, а те активно этому противились, то нынешняя ситуация была бы идеальной для реализации таких планов. Но это не так. Например, "Сбербанк" уже сформировали свои сети продаж, клиентскую базу, и сегодня издержки от интеграции несопоставимы с возможными плюсами. В этой ситуации проще покупать какие-то элементы активов. Например, продажи ипотечных портфелей существовали и до кризиса и были достаточно массовыми.
При окончании погашения кредита, после поступления последнего платежа, сотрудник подразделения по учету кредитных операций делает в карточке лицевого счета под последней заполненной строкой надпись "Кредит погашен" и скреплять подписью (функция может выполняться Системой в автоматическом режиме).
|
|
|
