 |
Банковские услуги во внешней торговле
|
|
|
|
Банковские услуги во внешней торговле могут быть классифицированы следующим образом:
а) при обмене товарами:
• получение и предоставление банковской информации;
• публикация полученной информации;
• предоставление гарантий;
• открытие документарных аккредитивов;
• взыскание платежей по поставкам товаров (документарное инкассо);
• получение акцептов, дисконтирование и предъявление векселей;
• фьючерсные валютные сделки;
• осуществление расчетов;
б) при обмене услугами:
• осуществление расчетов;
• осуществление расчетов, связанных с заграничными поездками;
в) при движении капиталов:
• купля-продажа и эмиссия ценных бумаг;
• приобретение акций.
Правовой основой внешнеэкономической деятельности являются Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 9 октября 1992 г., Таможенный кодекс РФ; Федеральный закон «О государственном регулировании внешнеторговой деятельности» и др. В развитие законодательных норм на межведомственном и ведомственном уровнях были приняты Инструкция ЦБ РФ № 19 и ГТК России № 01-20/10283 от 12 октября 1993 г. «О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров», Инструкция ЦБ РФ № 30 и ГТК России № 01—20/10538 «О порядке осуществления валютного Контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары» от 26 июля 1995 г. и др. Законодательными нормами являются также двух- и многосторонние торговые соглашения. Они регулируют экономические связи между двумя государствами или пути решения принципиальных проблем в рамках сообществ государств (соглашения Европейского союза). Выделяют также документы международных организаций, например, Единые принципы и правила работы с документарными аккредитивами, Международной торговой палаты в Париже и др.
|
|
|
Экономические, юридические, языковые и политические проблемы, связанные с удаленностью внешнеторговых партнеров друг от друга, обусловливают значительное количество рисков при осуществлении внешнеторговых операций, страхование от которых производится в зависимости от вида и размера внешнеторговой сделки.
В целом риски подразделяются на политические и экономические.
Задачей фирм, действующих в области внешней торговли, является, следовательно, принятие в рамках соответствующей политики управления рисками таких мер, которые бы либо уменьшили риски по каждой отдельной торговой сделке, либо переложили их на контрагентов, либо позволили учесть их при формировании собственных финансовых резервов.
Возможными мерами по страхованию от рисков являются, в частности, следующие:
• заключение четких контрактов между торговыми партнерами с использованием международной формы торговых условий, установленных Международной торговой палатой (Инкотермс);
• согласование принятых в международной практике условий платежа;
• страхование поставок и платежей путем использования принятых в международной практике внешнеторговых документов;
• привлечение имеющих международную репутацию кредитных институтов;
• заключение сделок, обеспечивающих страхование на случай возможных потерь от колебаний курсов (фьючерсные сделки);
• заключение сделок по страхованию экспортных кредитов.
Технические предпосылки. Для осуществления внешнеторговых операций должны быть созданы необходимые технические предпосылки. К ним относятся: установление корреспондентских соглашений между банками; обмен контрольными документами; обмен информацией с помощью международной системы СВИФТ.
|
|
|
Корреспондентские отношения между банками при проведении внешнеэкономических операций могут быть двух видов (см. рис. 5.1).
Корреспондентские отношения типа А. Городская сберкасса Эссена имеет корреспондентские отношения со Сбербанком в Москве. Городская сберкасса Эссена ведет счет Сбербанка Москвы в немецких марках. При проведении операции по счету выписка из счета направляется в Москву.
Одновременно Сбербанк Москвы ведет счет в рублях (или в другой валюте, например в долларах США) городской сберкассы Эссена. При проведении операции по счету выписка из счета направляется в Эссен.
Таким образом, корреспондентские отношения типа А предполагают взаимное ведение счетов.
Корреспондентские отношения типа Б. Городская сберкасса Эссена и Сбербанк Москвы не произвели взаимного открытия счетов, однако между ними установлены деловые отношения. Расчеты по сделкам должны в этом случае осуществляться через третьи банки.
Следовательно, при корреспондентских отношениях типа Б взаимное открытие счетов не производится.
Второй важной предпосылкой осуществления внешнеторговых операций является обмен контрольными документами. При этом обязательным является достижение договоренностей между отечественным и зарубежным банками по следующим вопросам:
• согласование типа сотрудничества (агентское соглашение);
• взаимное признание условий проведения операций;
• обмен контрольными документами для проверки правильности оформления выданных поручений: перечень подписей, телеграфные ключи;
• обмен прейскурантами (информация для банков-корреспондентов о стоимости отдельных банковских операций за границей).
Характер и перечень договоренностей зависит от типа планируемого сотрудничества (например, осуществление документарных и недокументарных платежей, взаимное предоставление кредитов и т.п.).
Если кредитный институт не представлен за границей, поручение на осуществление международных операций должно быть дано другим кредитным институтам или собственному головному банку.
СВИФТ. Обмен сообщениями между отечественными и заграничными банками производится чаще всего через международную систему передачи данных СВИФТ — Компания международной межбанковской финансовой связи.
|
|
|
СВИФТ представляет собой систему передачи сообщений по международным банковским операциям. В системе СВИФТ текст сообщения не изменяется, обработка данных и сальдирование операций между подключенными к системе банками не производится. Таким образом, сохраняется необходимость во взаимном ведении счетов банками-участниками.
Система работает на электронной базе в режиме «он-лайн» и связана со многими странами мира, в которые могут быть быстро посланы сообщения. В каждой из этих стран находятся национальные центры, которые собирают все сообщения подключенных к системе банков и переправляют их банкам-получателям через операционные центры в Зетервуде близ Амстердама и в Кальпепере в американском штате Вирджиния.
Задача системы СВИФТ состоит в быстрой передаче стандартизованных сообщений следующего типа:
• выписок из счетов;
• сообщений о закупках денежных средств с целью покрытия собственных обязательств;
• чековых авизо;
• платежных поручений;
• сообщений по документарным инкассовым и аккредитивным операциям;
• сообщений по сделкам на рынке краткосрочных капиталов и по валютным операциям;
• сообщений общесистемного характера (например, сообщений по вопросам безопасности работы системы и предупредительных сообщений (см. рис. 5.2).
Условия поставки. Важной составляющей внешнеторговых сделок являются условия поставки, которые деловые партнеры должны отразить в контракте. Эти условия регулируют, главным образом, права и обязанности сторон в связи с поставкой товара. Прежде всего устанавливается порядок доставки товара продавцом и его приемки покупателем, переход риска (случайной гибели товара) от продавца к покупателю. Кроме того, в условиях поставки оговаривают распределение затрат и обязанностей между продавцом и покупателем.
Поскольку различные пункты контрактов формулировались в зависимости от торговых обычаев или законодательства той или иной страны, возникли их различные трактовки, которые часто приводили к недоразумениям и осложняли международную торговлю. Международная торговая палата в Париже составила единые условия поставки (Инкотермс), что позволило при заключении контрактов на базе Инкотермс обеспечить единообразную трактовку условий контрактов (см. табл. 5.5 и 5.6).
Таблица 5.5
Основные условия Инкотермс (сокращенный вариант)
Таблица 5.6
|
|
|
