Вопрос. Сущность трансакционных издержек

Тема 2.Трансакционные издержки

1. Сущность трансакционных издержек.

2. Трансакционные издержки в экономической теории.Теорема Коуза.

3. Классификации трансакционных издержек.

4. Пути минимизации трансакционных издержек.

 

 

вопрос. Сущность трансакционных издержек

 

Введение в экономический анализ понятия «трансакционные из­держки» явилось крупным теоретическим достижением. Признание «небесплатности» самого процесса взаимодействия людей позволило по-новому осветить природу экономической реальности: «Без понятия трансакционных издержек, которое по большей части отсутствует в современной экономической теории, невозможно понять, как работает экономическая система, продуктивно проанализировать целый ряд воз­никающих в ней проблем, а также получить основу для выработки по­литических рекомендаций. (Коуз, Р. Фирма, рынок и право / Р. Коуз. М., 1993. С. 6)

О возможности существования издержек обмена и их влиянии на решения обменивающихся субъектов писал еще К. Менгер в своих «Основаниях политической экономии». Экономический обмен происхо­дит только тогда, когда каждый его участник, осуществляя акт мены, по­лучает какое-либо приращение ценности к ценности существующего на­бора благ, исходя из предположения о существовании двух участников обмена. Первый имеет благо А, обладающее ценностью W, а второй - благо В с такой же ценностью W. В результате произошедшего обмена ценность благ в распоряжении первого будет W + х, а второго - W + у. Из этого можно сделать вывод, что в процессе обмена ценность блага для каждого участника увеличилась на определенную величину. Пример показывает, что деятельность, связанная с обменом, есть не напрасная трата времени и ресурсов, а такая же продуктивная деятельность, как производство материальных благ.

Исследуя обмен, нельзя не остановиться на анализе его пределов. Обмен происходит до тех пор, пока ценность благ, находящихся в рас­поряжении каждого участника обмена, будет, по его оценкам, меньше ценности тех благ, которые могут быть получены в результате обмена. Этот тезис верен для всех контрагентов обмена.

Пользуясь символикой вышеприведенного примера, получаем, что обмен происходит, если W(А) < W + х для первого и W(В) < W + у для второго участника обмена, или если х > 0 и у > 0.

До сих пор мы рассматривали обмен как процесс, происходящий без издержек. Но в реальной экономике любой акт обмена связан с оп­ределенными издержками. Критика положения неоклассической теории «обмен происходит без издержек» послужила базисом для введения в экономический анализ нового понятия - трансакционные издержки ТгС (transaction cost) в отличие от производственных издержек РС (producntion cost)

Производственные издержки - это издержки, сопровождающие процесс физического изменения материала, в результате чего мы полу­чаем продукт, который обладает определенной ценностью. В эти из­держки входят не только издержки обработки материала, но и издерж­ки, связанные с планированием и координацией процесса производства, если последний касается технологии, а не взаимоотношений людей (в литературе их часто обозначают как трансформационные издержки).

Издержки обмена получили название трансакционных. Они обычно трактуются как «издержки сбора и обработки информации, из­держки проведения переговоров и принятия решения, издержки контро­ля и юридической защиты выполнения контракта». В отличие от произ­водственных трансакционные издержки не связаны с самим процессом создания стоимости; они обеспечивают трансакцию, т. е. создают блага, свойства которых имеют ценность для индивида или коллективного агента экономики (фирмы, ассоциации).

Понятие «трансакция» впервые было введено в научный оборот Дж. Коммонсом. Трансакция - это не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом.

Такое определение имеет смысл в силу того, что институты обеспечивают рас­пространение воли отдельного человека за пределы области, в рамках которой он может влиять на окружающую среду непосредственно свои­ми действиями, т. е. за рамки физического контроля, и, следовательно, оказываются трансакциями в отличие от индивидуального поведения как такового или обмена товарами. Поэтому понятие «трансакция» означает процесс перемещения/воспроизводства прав собственности. Близким по смыслу является понятие «сделка». От последней трансакция отличается большим охватом экономических явлений, что можно показать при помощи предложенной Дж. Коммонсом классификации трансакций:

1. Переговорная трансакция. Основная особенность этого типа трансакций - симметричный характер отноше­ний сторон, т. е. отсутствие командования-подчинения. Перемещение прав собственности является результатом добровольного соглашения равноправных сторон. Понятие сделки совпадает с понятием переговорной трансакции, и, таким образом, сделка в отли­чие от трансакции вообще представляет собой ее частный случаи.

2. Управленческая трансакция. Предполагается асимметричный характер отношений сто­рон, т. е. они строятся по принципу командования-подчинения, причем эти отношения имеют место между индивидами. Управленческая транс­акция предполагает перемещение прав собственности в результате ко­манды одного индивида и подчинения другого (простейшим примером можно считать отношения начальника и подчиненного в фирме). Про­исходит перемещение определенного права собственности, а именно свободы распоряжаться временем по собственному усмотрению, от подчиненного к начальнику. Даже при наличии трудового договора, в ходе заключения которого имела место правовая симметрия между ними, данная трансакция является управляющей потому, что ее участ­ники не ведут переговоры относительного каждой трудовой операции.

3. Рационирующая трансакция. В данном случае также имеет место асимметричный правовой статус сторон, но в отличие от управленческой трансакции здесь команды отдает коллек­тивный орган, а подчинение исходит от индивидов. Сюда можно отне­сти отношения между государством и населением, которые характери­зуются перемещением прав собственности; скажем, происходит отчуж­дение прав собственности на часть доходов одних людей (подоходный налог) и их присвоение другими людьми (социальные выплаты). Такая трансакция требует команды от коллективного органа и подчинения со стороны индивидов

Основы теории трансакционных издержек были изложены Р. Коузом в ставших классическими статьях «Природа фирмы» (1937) и «Про­блема социальных издержек» (1960). Выделение в составе трансакцион­ных издержек такого важного компонента, как информационные из­держки, было осуществлено Дж. Стиглером в 1961 г. в работе «Эконо­мическая теория информации». Проблему неравномерного распределе­ния информации между экономическими агентами (информационной асимметрии) впервые обозначил Дж. Акерлоф в своей работе «Рынок „лимонов": неопределенность качества и рыночный механизм» (1970).

Понятие «трансакционные издержки» было введено в научный оборот Р. Коузом для объяснения существования таких противоположных рынку иерархических структур, как фирмы. Он связывал образование этих «островков сознательности» с их относительными преимуществами в плане экономии на трансакционных издержках. Специфику функцио­нирования фирмы Коуз усматривал в подавлении ценового механизма и замене его системой внутреннего административного контроля.

Первоначально сам Коуз относил к трансакционным издержкам только издержки, возникающие при использовании ценового рыночного механизма. Его последователи в их состав стали включать и издержки, связанные с использованием административных механизмов контроля. При таком расширенном толковании понятие «трансакций» применимо как к отношениям, складывающимся между организациями, так и к от­ношениям, складывающимся внутри них.

Становление теории трансакционных издержек в качестве целост­ной научной концепции связано, прежде всего, с работами таких иссле­дователей, как А. Алчиан, Г. Демсец, О. Уильямсон, С. Чей, И. Барцель, М. Дженсен и др. За всю историю существования этого теоретического направления неоднократно предлагались различные определения катего­рии трансакционных издержек и предпринимались попытки дать их типологизацию.

В рамках современной экономической теории трансакционные издержки получили множество трактовок, иногда диаметрально проти­воположных. Например, К. Эрроу определяет трансакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы. (Эрроу, К. Возможности и пределы рывка как механизма распределения ресурсов / К. Эрроу // ТНЕSIS.1993. Т. 1. Вып. 2. С. 53.)

. На основании подобных предположений экономисты делают вывод: чем ближе экономика к модели общего равновесия Вальраса, тем ниже уровень трансакционных издержек, и наоборот.

Можно сказать, что трансакционные издержки выступают в каче­стве своеобразной меры несовершенства экономики: чем более реаль­ность отличается от идеальной картины, описываемой неоклассической теорией, тем менее совершенным является рынок. Совокупность имею­щихся в обществе институтов определяет, насколько реальность отличается от идеала, а величина трансакционных издержек отражает со­держание институциональной системы. Исходя из этого, многие эконо­мисты трактуют трансакционные издержки как издержки, связанные с созданием, изменением, закреплением и использованием институтов экономическими субъектами.

В теориях некоторых экономистов трансакционные издержки существуют не только в рыночной экономике (Р. Коуз, К. Эрроу, Д. Норт), но и в альтернативных способах экономической организации, и в частности в плановой экономике (С. Чанг, А. Алчиан, Г. Демсец).

Таким образом, трансакционные издержки можно было бы опре­делить как издержки экономического взаимодействия, в каких бы фор­мах оно ни протекало.

«Трансакционные издержки охватывают издерж­ки принятия решений, выработки планов и организации предстоящей деятельности, ведения переговоров о ее содержании и условиях, когда в деловые отношения вступают двое или более участников; издержки по изменению планов, пересмотру условий сделки и разрешению спорных вопросов, когда это диктуется изменившимися обстоятельствами; из­держки обеспечения того, чтобы участники соблюдали достигнутые до­говоренности. Трансакционные издержки включают также любые поте­ри, возникающие вследствие неэффективности совместных решений, планов, заключаемых договоров и созданных структур; неэффективных реакций на изменившиеся условия; неэффективной зашиты соглашений. Одним словом, они включают все, что, так или иначе, отражается на срав­нительной работоспособности различных способов распределения ре­сурсов и организации производственной деятельности» (Норт, Д. Институты, институциональные изменения и функционирование эко­номики. Гл. 4. С. 45-55.)

 

В обобщенном виде определения трансакционных издержек при­ведены в табл.1.

 

Таблица1. Наиболее известные определения трансакционных издержек

Автор	Определение
К. Эрроу	Трансакционные издержки - это издержки эксплуатации экономиче­ской системы
Дж.Виннески	Это издержки, связанные с созданием, изменением, закреплением и использованием институтов экономическими субъектами
Д. Норт	Это издержки, которые состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения прав и принуждения к их соблю­дению
Д. Норт	Издержки производства суть издержки, обусловленные состоянием производительных сил; издержки трансакции суть издержки, обусловлен­ные характером производственных отношений
С. Чунг	В самом широком смысле трансакционные издержки состоят из тех издержек, существование которых невозможно себе представить в эконо­мике Робинзона Крузо
П. Милгром, Дж. Робертс	Трансакционные издержки включают любые потери, возникающие вследствие неэффективности совместных решений, планов, заключаемых договоров и созданных структур; неэффективных реакций на изменив­шиеся условия; неэффективной защиты соглашений. Одним словом, они включают все, что, так или иначе, отражается на сравнительной работо­способности различных способов распределения ресурсов и организации производственной деятельности

 

Величина трансакционных издержек весьма значительна. Проведем оценку величины трансакционных издержек, ис­ходя из известных данных (табл. 2).

 

Таблица 2. Оценка величины трансакционных издержек

Источник информации	Величина трансакцнонного сектора экономики, %	Удельный вес трансакционных издержек в совокупных затратах фирмы, %
Д. Уоллес, Д. Норт Дж.К. Лафт Э.Г. Фуруботн, Р. Рихтер М.Ю. Виноградова Л.В. Гусарова, И.В. Миргалеева С. Осмоловец	54,7 до 70 50-60	от 1,5 до 15 6,7 6,7 11,57

 

Как видим, в среднем величина трансакционного сектора в на­стоящее время составляет от 50 до 70%.

На­блюдается значительный рост трансакционного сектора экономики. Оценка доли трансакционного сектора в экономике оценивается как тренд (прямая линия) с 25 % в 1870 году до 65% в 2000 году.

Указанные величины трансакционных издержек характерны для стран со стационарной экономикой. Для стран с переходной экономикой эти значения могут быть существенно выше.

Кроме того, различие между трансакционным сектором в целом и трансакционными издержками фирмы позволяет оценить экономию на трансакционных издержках за счет образования самой фирмы как института. Эта величина составляет около 50%. Образование фирмы да­ет экономию на общих издержках путем трансформации трансакцион­ных издержек независимых агентов на открытом рынке в организаци­онные внутри фирмы.

Значительная доля трансакционных издержек в развитых странах вызвана ростом количества потенциальных субъектов хозяйственных связей, а следовательно, и числа осуществляемых ими трансакций. В то же время в странах с переходной экономикой высокий уровень трансак­ционных затрат обусловлен еще и тем, что в них до сих пор не отрабо­тан механизм взаимодействия государственных органов и субъектов предпринимательства.

Российская экономика переходного периода ярко продемонстри­ровала связь величины трансакционных издержек с несовершенством реального рынка (см. табл 3).

 

Таблица 3. Оценка величины трансакционных издержек процесса институциональной трансформации в России в середине 1990-х годов.

Дополнительные трансакционные издержки	Удельный вес трансакционных издержек в совокупных затратах фирмы, %
Издержки, связанные с коррупцией Издержки бартерных расчетов по сравнению с денежным оборотом Издержки, связанные с административными барьерами Издержки, связанные с теневой частью рабочего времени	+10 +30   +3   +12
Итого:	+55

 

В наши дни доля трансакционных издержек в затратах предпри­ятия составляет около 11%. Такая их величина свидетельствует об окон­чании в основном переходных процессов в обществе. В то же время до уровня нескольких процентов, характерного для развитых стран со ста­бильной экономикой, еще очень далеко.

 

1234Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: