 |
Учебно-методическое обеспечение дисциплины
|
|
|
|
Литература
Основная:
Александров И.М. Налоги и налогообложение: учебник-8-е издание, перераб. и доп.-М.: Дашков и К,2008
Дадашев А.Э., Пайзулаев И.Р. Налоговый контрольв Российской Федерации: Учеб.пособие.-М.:Кнорус,2009
Крохина Ю.А. Налоговое право: Учеб.для вузов – 5-е изд., перераб. и доп.-М.: Юрайт-издат, 2011
Крохина Ю.А. Налоговое право: лабиринт. –М..: Юрайт. 2010
Налоговое право Российской Федерации. – М.: Гроссмедиа. РОСБУХ. 2010
Караханян С.Г., Баталова И.С. Налоговые споры: проблемы, анализ, решение / коллегия адвокатов г.Москвы «Барщевский и Партнёры».-М.:Бератор-Паблишинг,2008
Караханян С.Г., Баталова И.С. Налоговые проверки: проблемы, анализ, решение / коллегия адвокатов г.Москвы «Барщевский и Партнёры».-М.:Бератор-Паблишинг,2008
Косаренко Н.Н. Налоговое право: учебно-методический комплекс. - М.: Флинта. Московский психолого-социальный институт, 2008.
Шахмаметьев А.А. Международное налоговое право: учебно-методический комплекс для подготовки магистров по направлению 030500.68 «Юриспруденция». М.: Тровант, 2009
Козырин А.Н., Трошкина Т.Н. Налоговое право.Практикум. М.:Норма, 2009
Орлов М.Ю. Десять лекций о налоговом праве России. М.: Городец. 2009
Борисов Ю.К., Годунова Н.С., Горшкова Л.Л., Кудрявцева А.Л. Комментарий к Налоговому кодексу Российской Федерации (частям первой и второй) (постатейный) / под ред. Л.Л. Горшковой // СПС КонсультантПлюс. 2010.
Дополнительная:
Андреевская А.В. Мнения судей разделились // Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения, 2010, № 23
Ахтанина М.Н. Сколько стоит опоздавшая декларация (как исчисляется штраф за непредставление декларации) // Главная книга, 2010, № 20
Баранова Л.Г., Федорова В.С. Налоговые проверки: вопросы организации и полномочия налоговых органов // Налогообложение, учет и отчетность в страховой компании, 2010, № 5
|
|
|
Борисов А.Н. Защита прав налогоплательщика при проведении налоговых проверок: Практические рекомендации // Юстицинформ. 2009
Бугаева Н.Г. Уведомляем налоговую инспекцию о среднесписочной численности // Главная книга. 2011. № 1
Бурцев Д.Г. Проблемы определения состава налогового правонарушения за непредставление налоговой декларации в электронном виде и привлечения к ответственности налогоплательщиков //Налоги (газета), 2010, № 9
Бельковец В. Электронная модернизация общения с налоговиками //
Практическая бухгалтерия, 2010, № 11
Валеев Д.Х., Челышев М.Ю. Исполнительное производство: процессуальная природа и цивилистические основы: Сборник материалов Всероссийской научно-практической конференции // Статут. 2009
В каком порядке представляется уточненная налоговая декларация в случае установления ошибок в бухгалтерской отчетности? //
Финансовая газета, 2010, № 51
Гайворонская О.В. Подписание документов факсимильной подписью: удобство или неоправданный риск? // Российский налоговый курьер, 2010, № 18
Город С. Что может и что не может быть налоговой тайной //
Практический бухгалтерский учет, 2011, № 1
Гусева Т.А., Чуряев А.В. Налоговые споры: тенденции правоприменения: Научно-практическое пособие // Волтерс Клувер. 2009
Гришина О.П. Президиум ВАС РФ: еще одно решение о повторных выездных проверках // Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения", 2010, № 24
Гусев А.П. Налоговые проверки: ответы на все вопросы. – Ростов н/Д: Феникс,2008
Гусятникова Д.Е. Внезапная проверка в офисе // Феникс. 2008
Гражданкина В. Особенности сдачи налоговой декларации по различным каналам связи // Финансовая газета, 2010, № 42
Государственная регистрация и постановка на учет
(Редакционный материал) // Налоги (газета), 2010, № 19
Даньшин Е. Адрес для направления требования об уплате налога //
Новая бухгалтерия, 2010, № 10
|
|
|
Демидов Г.И. Обособленные подразделения: постановка на учет и снятие с учета в свете Федерального закона № 229-ФЗ // Оплата труда: бухгалтерский учет и налогообложение, 2010, № 11
Жигачев А.В. Правовые позиции Конституционного Суда Российской Федерации в отношении повторных налоговых проверок // подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2010
Жигачев А.В. Неопределенность налоговой нормы как основание для ее обжалования налогоплательщиками в Конституционный Суд Российской Федерации
// Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2010
Зуйкова Л.П. Новые правила проведения проверок, взыскания штрафов, уплаты налогов // Экономико-правовой бюллетень, 2009, № 10
Зобова Е.П. Бизнес-счет: надо ли уведомлять налоговую? // Налоговая проверка, 2011, № 1
Иванов Д.В. Решение о проверке: кто вправе подписать? // Налоговая проверка. 2011, № 1
Ильин А.В. Актуальные проблемы налоговых споров в современной России //
Российская юстиция, 2010, № 6
Ильинова Т. Получен акт налоговой проверки: дальнейшие действия //
Финансовая газета, 2010, № 45
Касьянов А.В. Проверка компании: милиционеры, налоговики, трудовая инспекция. Тактика поведения // ГроссМедиа, РОСБУХ. 2008
Казаков Е.С. Комментарий к Федеральному закону от 29.11.2010 № 324-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса Российской Федерации» //
Акты и комментарии для бухгалтера. 2011. № 1
Казанцева Н.М., Иванова Е.И. Право и финансовый контроль: монография /Ин-т законодательства и сравнит.правоведения при Правительстве РФ. - М.:Эксмо,2009
Клокова А.В. Уплата налогов и сборов: как получить отсрочку: Практическое пособие // Омега-Л. 2008
Колоколов Н.А. Настольная книга мирового судьи: рассмотрение дел об административных правонарушениях: Научно-практическое пособие // Юрист. 2009
Колосанов Д.А. Новые формы документов, применяемые в ходе налоговых проверок // Налоговая проверка, 2011, № 1
Костенников М.В., Корзун С.Ю., Трегубова Е.В. Административные запреты и механизмы защиты прав налогоплательщиков - физических лиц. Часть 2 (Окончание) // Административное и муниципальное право, 2010, № 3
Кудряшов С.Н. Камеральная проверка в 2010 году (Продолжение) //
НДС: проблемы и решения, 2010, № 10
|
|
|
Кудряшов С.Н. Камеральная проверка в 2010 году (Окончание) //
НДС: проблемы и решения", 2010, № 11
Кудряшов С.Н. Досудебный порядок обжалования результатов проверки //
НДС: проблемы и решения", 2010, № 12
Кузнецова В. Камеральные проверки налоговых деклараций с применением информационной системы налоговых органов // Клуб главных бухгалтеров, 2010, № 11
Кормаков Е. Акт налоговой проверки составлен. Что дальше? //
Практический бухгалтерский учет, 2011, № 1
Кирилина В.Е. Правовой режим налоговой тайны // Законы России: опыт, анализ, практика. 2010, № 4
Краснопеева А.Н. Статья: Будет ли штраф по статье 122 НК, если подать уточнёнку, доплатить налог, но не заплатить пеню //
Главная книга, 2010, № 21
Киселёв М. Приостановление операций по счетам налогоплательщика //
Финансовая газета, 2010, № 39
Кудряшов С.Н. Камеральная проверка в 2010 году (Начало) // НДС: проблемы и решения, 2010, № 9
Курбангалеева О.А. Налоговая проверка: что изменилось? // Советник бухгалтера, 2010, № 9
Лабутина Ю. Будь готов! - Всегда готов... к выездной проверке // Расчет, 2010, № 10
Ларин О.А. Порядок постановки на учет организаций и их обособленных подразделений: новшества Федерального закона № 229-ФЗ // Аптека: бухгалтерский учет и налогообложение", 2010, № 9
Лебедева Н.В. Изменения в части первой Налогового кодекса и других законодательных актах // Жилищно-коммунальное хозяйство: бухгалтерский учет и налогообложение, 2010, № 10
Лермонтов Ю.М. Практический комментарий к части первой Налогового кодекса Российской Федерации. Просто о сложном" (постатейный) // подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2009
Лермонтов Ю.М. Налоговая ответственность: ведение деятельности с помощью обособленного подразделения, не поставленного на налоговый учет по своему месту нахождения // Бухгалтер и закон. 2011. № 1
Лермонтов Ю.М. Представление документов в электронном виде (комментарий к Федеральному закону от 27.07.2010 № 229-ФЗ) //
Бухгалтерский учет в издательстве и полиграфии, 2010, № 11
Лермонтов Ю.М. О соотношении налоговой, административной и уголовной ответственности за нарушения налогового законодательства //
Финансовая газета, 2010, № 42
|
|
|
Малов О..Н. Налоговое администрирование // Индивидуальный предприниматель: бухгалтерский учет и налогообложение, 2010, № 5
Мельникова Ю.А. Администрирование страховых взносов: итоги-2010 // Налоговая проверка, 2011, № 1
Медовников Т.И. Как лучше подать декларацию // Бухгалтер-профессионал автосалона, 2010, № 12)
Мирошниченко И. Истребование дополнительных документов налоговыми органами (Начало) // Финансовая газета, 2010, № 50
Мирошниченко И. Истребование дополнительных документов налоговыми органами (Окончание) //Финансовая газета, 2010, № 51
Может ли к налоговой ответственности быть привлечена организация, поставленная на учет по месту нахождения, в случае ведения деятельности с помощью обособленного подразделения, не поставленного на налоговый учет по своему месту нахождения? //
Клуб главных бухгалтеров, 2010, № 12
Моисеев М.В. Как исполнить судебный акт о признании решения налогового органа недействительным // Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения, 2010, № 23
Москалёв А.В. Об альтернативной ликвидации юридических лиц //
Бухгалтер и закон, 2010, № 12
Мишина А. «На руки» не выдаем! // Расчет, 2010, № 10
Михайлов А. Отчетность в электронном виде: налоговые последствия технических и других сбоев // Финансовая газета. Региональный выпуск, 2010, № 40
Мищенко О. Налоговый контроль. Уточнение порядка //
Современный предприниматель, 2010, № 9
Малеина М.Н. Право на тайну и неприкосновенность персональных данных //
Журнал российского права, 2010, № 11
Нагорная Э.Н. Налоговые споры: оценка доказательств в суде // Юстицинформ. 2009
Нагорная Э.Н. О существенных нарушениях процедуры налоговой проверки //
Журнал российского права, 2010, № 11
Нестеркина О.Н. Выездная налоговая проверка завершена: как уплатить налоги и исправить ошибки // Российский налоговый курьер, 2010, № 20
Новоселова Л.А., Рожкова М.А. Практика рассмотрения коммерческих споров: Анализ и комментарии постановлений Пленума и обзоров Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации (выпуск 7) // Статут. 2008
Новоселова Л.А., Рожкова М.А. Практика рассмотрения коммерческих споров: Анализ и комментарии постановлений Пленума и обзоров Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации (выпуск 12) // Статут, 2010
Никитин В.В. Порядок оформления счетов-фактур: разъяснения 2010 года //
НДС: проблемы и решения", 2010, № 12
Насколько правомерна ситуация, если решение по налоговой проверке подписывает должностное лицо, которое не рассматривало материалы по ней? //
Практический бухгалтерский учет, 2011, № 1
|
|
|
На основании какого документа следует отражать в учете доначисления по результатам налоговой проверки (акт, решение, требование)? Решение ИФНС вступает в силу в течение десяти дней. Этот срок исчисляется в календарных или рабочих днях? //
ЭЖ Вопрос-Ответ, 2010, № 12
Овчинникова Н.О. Налоговое планирование и налоговый контроль со стороны правоохранительных органов: Практическое пособие // Дашков и К. 2008
Опоздали с промежуточной декларацией по прибыли? Оштрафуют по ст. 119 НК РФ! (комментарий к Постановлению Президиума ВАС РФ от 12.10.2010 № 3299/10 //
Главная книга, 2010, № 23
Орлова О.Е. Внесудебное взыскание налоговых санкций //
Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения, 2010, № 22
Пономарёв С.А. О правомерности привлечения к налоговой ответственности одновременно по двум основаниям за осуществление организацией деятельности без постановки на учет в налоговом органе // Бухгалтерский учет в издательстве и полиграфии. 2011. № 1
Пономарёв С.А. Спорные вопросы привлечения к налоговой ответственности с учетом последних изменений налогового законодательства // Бухгалтерский учет в издательстве и полиграфии, 2010, № 11
Признание судом решения по проверке недействительным не всегда спасает от повторной проверки (комментарий к Постановлению Президиума ВАС РФ от 20.10.2010 №7278/10 // Главная книга, 2010, № 24
Представление уточненной декларации по налогу на прибыль
(Аудиторская фирма "Стимул") // Финансовая газета. Региональный выпуск, 2010, № 48
Попов А.К. Новое в порядке учета в налоговых органах организаций и их обособленных подразделений// Налоговая проверка, 2010, № 6
Пантюшов О.В. Взыскание налога при реорганизации юридического лица // Право и экономика. 2010, № 2
Пантюшов О.В. Порядок привлечения к налоговой ответственности в порядке ст. 101.4 НК РФ // Налоги (газета), 2010, № 18
Рагин В.Н. Обзор арбитражной практики // Налоговая проверка. 2011. № 1
Родионов А., Виткина Ю. Налоговые преступники эпохи Путина: кто они?- М.: Вершина,2007.
Родионов А. Налоговые схемы, за которые посадили Ходорковского. – М.: Вершина, 2006
Рымкевич А.В. Нарушил? Заплатишь штраф! Но только если не истек срок (как считать сроки давности привлечения к налоговой ответственности) //
Главная книга, 2010, № 22
Рымкевич А.В. Могут ли налоговые правонарушения быть длящимися //
Главная книга, 2010, № 21
Расходы по подготовке возражений на акт проверки взыскать с ИФНС как убытки нельзя (комментарий к Постановлению Президиума ВАС РФ от 15.07.2010 № 3303/10) //
Главная книга, 2010, № 21
Рукавишникова И.В. Коммерческие организации как субъекты финансового контроля: международно-правовой аспект (материалы IV Международной научно-практической конференции "Совершенствование правовых форм международного сотрудничества в современных условиях", которая состоялась 22 - 23 октября 2009 г. в г. Ереване (Республика Армения)) // Финансовое право, 2010, № 5
Ручкина Г.Ф., Курков П.А. Фактически прекратившая деятельность организация: проблемы правоприменения // Юрист, 2010, № 5
Соловьёв И.Н. Преступные налоговые схемы и их выявление: Учебное пособие // Проспект. 2010
Соколова Э.Д. Правовое регулирование финансовой деятельности государства и
муниципальных образований // Юриспруденция. 2009
Суховская М.Г. О банковском счете замолвите слово // Главная книга, 2010, № 24
Смирнова С. Об исправлении ошибок, допущенных в прошлых отчетных периодах в налоговом учете // Финансовая газета, 2010, № 49
Суд решил // Главная книга. 2011. № 1
Сидорчук У.В. Административное решение налоговых споров //
Российский налоговый курьер, 2010, № 22
Семенихин В.В. Налоговые органы против налоговых экспертов // Налоги (газета), 2010, № 7
Тихомиров Ю.А. Юрист в организации: Учебно-практическое пособие // Юстицинформ. 2009
Тимофеева И.Ю. Основные правила, которые необходимо знать предпринимателям
// Бухгалтер и закон, 2011, № 1
Тараканов С.А.Изучаем новые нормы НК РФ, касающиеся налогового контроля и налоговой ответственности (Окончание) // Российский налоговый курьер, 2010, № 18
Шилимина Н.В. Последствия подачи уточненной декларации с суммой к доплате //
Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения, 2010, № 22
Шилимина Н.В. Уточненная налоговая декларация: как избежать ответственности? //
Промышленность: бухгалтерский учет и налогообложение, 2010, № 11
Шестакова С. Ошибки старые - проблемы новые //
Практическая бухгалтерия, 2010, № 11
Шестакова С. Контрольные точки налоговой декларации //
Практическая бухгалтерия, 2010, № 10
Шестакова Е.В. Правопреемство при реорганизации // Советник бухгалтера, 2010, № 9
Филатова А.В. Конин Н.М. Регламенты и процедуры в сфере реализации государственного контроля (надзора) // Научная книга. 2009
Чулкова Л. О возмещении убытков налогоплательщикам (Постановление Президиума ВАС РФ от 15.07.2010 № 3303/10) // Финансовая газета. Региональный выпуск, 2010, № 51
Чулкова Л. Жалобу могут рассмотреть без участия налогоплательщика (Постановление Президиума ВАС РФ от 21.09.2010 № 4292/10) //
Финансовая газета. Региональный выпуск, 2010, № 47
Чуряев А. Повторные выездные налоговые проверки: новое в судебной практике // Налоговый учет для бухгалтера, 2010, № 10
Что делать, если в ходе налоговой проверки налоговые инспекторы повторно потребовали у предпринимателя ранее сданные документы? //
Налоговый вестник: комментарии к нормативным документам для бухгалтеров. 2010, № 12
Нормативные акты
Конституция Российской Федерации от 12.12.1993г. // Собрание законодательства РФ. 26.01.2009, №4, ст.465
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31.07.1998 № 146-ФЗ
(принят ГД ФС РФ 16.07.1998) (ред. от 28.12.2010) // Собрание законодательства РФ, № 31, 03.08.1998, ст. 3824.
Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 № 117-ФЗ
(принят ГД ФС РФ 19.07.2000) (ред. от 07.03.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.04.2011) // Собрание законодательства РФ, 07.08.2000, № 32, ст. 3340.
Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145-ФЗ (принят ГД ФС РФ 17.07.1998) (ред. от 29.11.2010, с изм. от 28.12.2010) // Собрание законодательства РФ", 03.08.1998, № 31, ст. 3823.
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (принят ГД ФС РФ 20.12.2001) (ред. от 07.02.2011) (с изм. и доп., вступающими в силу с 28.03.2011) // Собрание законодательства РФ, 07.01.2002, № 1 (ч. 1), ст. 1.
Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации от 24.07.2002 № 95-ФЗ (принят ГД ФС РФ 14.06.2002) (ред. от 23.12.2010) // Собрание законодательства РФ, 29.07.2002, № 30, ст. 3012.
Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14.11.2002 № 138-ФЗ (принят ГД ФС РФ 23.10.2002) (ред. от 23.12.2010) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.03.2011) // Собрание законодательства РФ, 18.11.2002, № 46, ст. 4532
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 15.11.2010, с изм. 07.02.2011)
«О банках и банковской деятельности» //Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, № 6, ст. 492
Закон РФ от 21.03.1991 № 943-1(ред. от 27.11.2010) «О налоговых органах Российской Федерации» // Ведомости СНД и ВС РСФСР, 11.04.1991, № 15, ст. 492
Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе: постановление Правительства РФ от 30.09.2004 № 506 (ред. от 11.03.2011) // по материалам СПС «Консультант-Плюс».
Об утверждении Положений о территориальных органах Федеральной налоговой службы (вместе с "Положением об инспекции Федеральной налоговой службы по району, району в городе, городу без районного деления и инспекции Федеральной налоговой службы межрайонного уровня", "Положением о Межрегиональной инспекции Федеральной налоговой службы по крупнейшим налогоплательщикам", "Положением о Межрегиональной инспекции Федеральной налоговой службы по централизованной обработке данных", "Положением о Межрегиональной инспекции Федеральной налогов...:
приказ Минфина РФ от 09.08.2005 № 101н (ред. от 06.12.2010) // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, № 38, 19.09.2005.
Об утверждении порядка взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов по предупреждению, выявлению и пресечению налоговых правонарушений преступлений" (вместе с "Инструкцией о порядке взаимодействия органов внутренних дел и налоговых органов при организации и проведении выездных налоговых проверок", "Инструкцией о порядке направления органами внутренних дел материалов в налоговые органы при выявлении обстоятельств, требующих совершения действий, отнесенных к полномочиям налоговых органов, для принятия по ним решения",: приказ МВД РФ № 495, ФНС РФ № ММ-7-2-347 от 30.06.2009 // Российская газета, N 173, 16.09.2009
Об утверждении Концепции системы планирования выездных налоговых проверок: приказ ФНС РФ от 30.05.2007 № ММ-3-06/333@ (ред. от 22.09.2010) // "Экономика и жизнь", № 23, июнь, 2007.
Об утверждении форм документов, применяемых при проведении и оформлении налоговых проверок; оснований и порядка продления срока проведения выездной налоговой проверки; порядка взаимодействия налоговых органов по выполнению поручений об истребовании документов; требований к составлению Акта налоговой проверки: приказ ФНС РФ от 25.12.2006 № САЭ-3-06/892@ (с изм. от 24.01.2011)
(зарегистрировано в Минюсте РФ 20.02.2007 № 8991) // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, № 13, 26.03.2007
7.3.Материально-техническое и/или информационное обеспечение
дисциплин
В процессе изучения спецкурса студенты вправе пользоваться имеющимся на юридическом факультете компьютерным оборудованием; электронной библиотекой курса; интернет-ресурсами и др.
|
|
|
