Контроль за депозитарной деятельностью.

Контроль за депозитарной деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг осуществляется в двух формах: внешней и внутренней.

Внешний контроль.

Внешний контроль деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность осуществляют следующие органы:

•государственные ведомства, в компетенцию которых входит контроль деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг: Федеральная служба по финансовым рынкам осуществляет контроль деятельности всех профессиональных участников на рынке ценных бумаг и Банк России дополнительно осуществляет контроль профессиональной деятельности коммерческих банков на рынке ценных бумаг;

•инспекционные комиссии саморегилируемых организаций (СРО).

Согласно Положению о депозитарной деятельности[51] контроль со стороны лицензирующих органов за депозитарной деятельностью осуществляется в следующих формах:[52]

· регулярного предоставления депозитарием отчетности по депозитарным операциям в соответствии с требованиями нормативных правовых актов;

· проверок документов депозитария, представленных по запросу лицензирующего органа;

· проверок деятельности депозитария со стороны лиц, уполномоченных лицензирующим органом.

Лицензирующий орган вправе по своей инициативе проводить проверки деятельности депозитария.[53]

При проведении проверки депозитарий обязан предоставить лицам, уполномоченным лицензирующим органом, документы и информацию, связанные с осуществлением депозитарной деятельности.[54]

Процедуры и порядок проведения проверок профессиональных участников определены в следующих документах ФСФР:

· Положение о проведении проверок организаций, осуществление контроля и надзора за которыми возложено на Федеральную службу по финансовым рынкам, утвержденное приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 ноября 2007 г. № 07-108/пз-н[55];

· Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 21 августа 2007г. № 07-90/пз-н об утверждении Административного регламента по исполнению Федеральной службой по финансовым рынкам государственной функции по лицензированию деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг [56].

При выявлении фактов осуществления депозитарной деятельности с нарушением требований законов, иных нормативных правовых актов и настоящего Положения лицензирующий орган вправе применить к депозитарию санкции и меры, предусмотренные законами и указанными выше нормативными правовыми актами, в том числе приостановить действие или аннулировать лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.[57]

Из указанных контролирующих инстанций банки подлежат обязательному внешнему контролю за депозитарными операциями со стороны как ФСФР, так и Банка России.

Первым документом, определившим порядок предоставления кредитными организациями стало Письмо №34-3-3-4/1071 от 12 мая 1997 года[58], которое определило новый четкий перечень ежеквартальной отчетности перед Центральным Банком. О предоставлении информации по депозитарной деятельности кредитных организаций говорится в Письме ЦБР от 16 января 1998 г. № 18-Т.

Согласно документам Банка России кредитная организация, получившая лицензию профессионального участника ценных бумаг на депозитарную деятельность, обязана ежеквартально не позднее 5-го рабочего дня очередного квартала представлять в регистрирующий орган отчет о своих депозитарных операциях по форме, установленной Указанием №772-У от 7.04.2000г.

Более того, Банком России был разработан нормативный документ, регламентирующий порядок проверки деятельности депозитария кредитной организации, а именно Указания №385-У «Об особенностях осуществления Банком России проверок депозитарной деятельности кредитных организаций»[59].

При осуществлении контроля инспекционная комиссия СРО руководствуется Положением об инспекционной проверке, утверждаемым Советом директоров саморегулируемой организации.