Аналіз страхових виплат.

Ø Середня виплата страхового відшкодування за одним до­говором — показник, за рахунок зіставлення якого по компанії в цілому і за видами страхування можна виявити найбільш пробле­матичні види страхування.

Ø Рівень страхових виплатхарактеризує суму страхових ви­плат, що припадає на одиницю отриманого страхового платежу. За рахунок аналізу динаміки щ₀го коефіцієнта визначають кри­тичні моменти, які потребують захисних дій з боку менеджменту компанії.

Для детальнішого аналізу Окремого виду страхування вико­ристовують коефіцієнт страхових виплат за окремими видами страхування що дає змогу оцінити збитковість того чи іншого виду страхування і забезпечити належне коригування у процесі його стимулювання.

Ø Коефіцієнт поточного ризикухарактеризує поточний рі­вень ризику за окремими видами страхової діяльності. Під час розрахунку цього показника використовується метод ланцюго­вих підстановок, коли визначається співвідношення показника страхових виплат за окремий місяць до середньомісячної суми страхових платежів за минулий рік. Отримані у розрахунку цього коефіцієнта результати мають важливе значення для оцінки по­точного рівня ризику страхової компанії. Зростання коефіцієнта поточного ризику сигналізує про погіршення ситуації, а в такому разі керівництво страхової компанії має вдатися до оперативних превентивних дій. У разі зростання цього коефіцієнта актуарій зобов'язаний або здійснити перерахування страхових тарифів, або рекомендувати андерайтеру застосувати підвищувальні кое­фіцієнти під час розрахунку страхових платежів.

Важливе значення під час оцінки ризику страхової діяльності має аналіз портфеля страхових ризиків. Здійснивши цілеспрямо­ване перегрупування страхових ризиків, можна оптимізувати за­гальний рівень ризику страхового портфеля (табл. 10.8).

Таблиця 10.8.

Аналіз страхових виплат

4. Аналіз страхового портфеля.

Ø Коефіцієнт участівідображає частку страхових платежів з окремого виду страхування у структурі страхового портфеля. За допомогою цього показника можна проаналізувати зміну загаль­ного страхового ризику по компанії в цілому за умови зміни част­ки того чи іншого виду страхування. Суттєве збільшення коефіці­єнта участі за окремим видом страхування свідчить про неаде­кватне співвідношення ризиків, які бере на себе страхова компа­нія, що може мати негативні наслідки.

Ø Коефіцієнт перестрахуванняхарактеризує ступінь участі страхової компанії у перестрахуванні в цілому та за окремими ви­дами страхування. Коефіцієнт фіксує участь перестраховиків у страховій діяльності компанії та показує залежність виконання компанією взятих на себе зобов'язань від надійності партнерів із перестрахування. Оптимальне значення показника — у межах від 5 до 50 % від валових показників страхових платежів. Значен­ня, нижче встановлених меж, може свідчити про те, що немає та­кого фактора фінансової надійності, як перестрахування; значен­ня, вище встановлених меж, — про високий ступінь залежності надійності компанії від партнерів із перестрахування (табл. 10.9).

Таблиця 10.9.

Аналіз страхового портфеля