Поняття фінансової надійності та її значення. Формування збалансованого страхового портфеля. Тарифна політика. Перестрахування як метод забезпечення фінансової надійності.

Особливістю страхової діяльності є те, що страховик приймає від страхувальника гроші не в обмін на суто матеріальний товар чи послугу, а для того, щоб у майбутньому використати їх на страхові виплати тим страхувальникам, які потребуватимуть допомоги. Тому важливим моментом у діяльності страхової компанії є забезпечення фінансової надійності.

Фінансова надійність страховика – це його здатність виконати страхові зобов¢язання, які прийняті за договором страхування та перестрахування у разі впливу несприятливих чинників:

Фінансова надійність забезпечується кількома чинниками:

· Розміром власних коштів;

· Вірно розрахованими тарифними ставками;

· Збалансованим страховим портфелем;

· Величиною страхових резервів, адекватних сум, узятих страховиком на себе зобов¢язань;

· Розміщенням страхових резервів;

· Перестрахуванням.

1.Серед власних коштів виділяють статутний фонд, який формується за кошти засновників і в Україні законодавчо регламентований не нижче як 1 000000 Євро для компаній які здійснюють ризикові види страхування і 1500000 Євро для компаній які здійснюють страхування життя. При створенні страхової компанії або збільшенні зареєстрованого статутного фонду статутний фонд повинен сплачуватися виключно у грошовій формі. Дозволяється формування статутного фонду цінними паперами уряду за номінальною вартістю, але не більше як 25% від загального розміру статутного фонду. До власних коштів відносять також гарантійний фонд, який страховики повинні сформувати і до якого належить додатковий та резервний капітал, а також сума нерозподіленого прибутку.

2.Фінансова надійність страховика залежить від правильного розрахунку тарифних ставок, які є ціною за страхову послугу. В цьому випадку враховується реальна ціна ризику, забезпечується однорідність та стабільність страхових операцій.

3. Збалансований страховий портфель досягається поєднанням в ньому більш безпечних і небезпечних видів страхування, які характеризуються частотою настання подій і величиною збитку. Більш небезпечні ризики генерують великі потенційно можливі збитки, але і приносять більші за обсягати премії (навести приклади).

4. Наступні фактори фінансової надійності – це достатність страхових резервів і їх розміщення. Розмір с.р. повинен бути адекватний узятим страховим зобов¢язанням. Премії, що акумульовані у страхові резерви певний час знаходяться у страховика і можуть бути інвестовані з метою одержання додаткового доходу. Розміщення страхових резервів в різних активах забезпечує інвестиційну діяльність страховика. Інвестиції повинні бути ліквідні і прибуткові. В окремих періодах за рахунок інвестиційної діяльності можуть покриватися збитки страховика за основною діяльністю (пояснити).

5. Перестрахування – є теж інструментом у забезпеченості фінансової надійності страховика. Виникнення ситуації перестрахування може бути викликано незбалансованістю страхового портфелю, коливанням результатів діяльності страховика. Без використання такого інструменту як перестрахування фінансова надійність страхової компанії не може вважатися нормальною. Нормальним вважається такий стан коли в перестрахування компанією надається від 5 до 50% усіх ризиків.