 |
Расчет фонда времени основных и вспомогательных рабочих
|
|
|
|
Рассчитаем календарный, номинальный и плановый фонд времени. Календарный фонд равен количеству дней в году.
Номинальный фонд = Календарный фонд – (Выходные + Праздники)
Плановый фонд = Номинальный фонд – Потери
Потери бывают целодневные и внутрисменные. У вспомогательных рабочих планируемый фонд времени работ больше, чем у основных рабочих, т.к. не учитываются внутрисменные потери рабочего времени. Расчет бюджета рабочего времени представлен в таблице 5.1.1
Таблица 5.1.1 Бюджет рабочего времени
| Структура баланса времени | Единица измерения | Номинальное значение | Относительное значение, % |
| Календарный фонд | дни | 100,00 | |
| Выходные и праздничные дни | дни | 28,49 | |
| Праздничные дни | дни | 4,38 | |
| Номинальный фонд | дни | 67,12 | |
| Номинальная продолжительность 1го рабочего дня | час | 2,19 | |
| Номинальный фонд рабочего времени (4*5) | час | 536,99 | |
| Целодневные потери | дни | 9,32 | |
| отпуск | дни | 7,67 | |
| болезни | дни | 0,01 | |
| выполнение административных обязанностей | дни | 0,27 | |
| Явочный время(7-10) | дни | ||
| Внутрисменные потери | час | 0,16 | 0,04 |
| сокращенный рабочий день | час | 0,16 | 0,04 |
| подросткам | час | 0,07 | 0,02 |
| кормящим матерям | час | 0,04 | 0,01 |
| вредные условия | час | 0,05 | 0,01 |
| Фонд рабочего времени ОПР | час | 1654,24 | |
| Фонд рабочего времени вспомогательных рабочих | час |
Планирование численности и ФЗП основных рабочих
Плановая численность основных рабочих определяется как отношение плановой трудоемкости и фонда рабочего времени с учетом коэффициента выполнения норм:
.
Расчет ведется в зависимости от валового объема продукции. Расчет численности основных рабочих приведен в таблице 5.2.1.
|
|
|
Таблица 5.2.1 – Расчет численности основных рабочих
| Наименование профессии | Разряд | Трудоемкость на единицу изделия, ч | Численность, чел | |||
| Патрубок | Фланец | Поводок | Расчетная | Принятая | ||
| Токарь | 0,03 | 2,12 | ||||
| Токарь | 0,41 | 38,94 | ||||
| Токарь | 0,03 | 0,72 | 0,11 | 57,43 | ||
| Слесарь | 0,13 | 12,56 | ||||
| Слесарь | 0,02 | 0,02 | 0,07 | 8,26 | ||
| Фрезеровщик | 0,40 | 38,14 | ||||
| Фрезеровщик | 0,15 | 0,25 | 20,66 | |||
| Шлифовщик | 0,09 | 8,58 | ||||
| Сверлильщик | 0,13 | 12,71 | ||||
| Промывщик | 0,002 | 0,002 | 0,003 | 0,48 | ||
| Итого: | 0,202 | 1,018 | 1,350 |
Рассчитаем ФЗП основных рабочих. 
,
ЧТС – часовая тарифная ставка.
- уральский коэффициент, 15%
Отчисления ЕСН = 0,26 · 
.
Показателями премирования выступают: выполнение производственного задания, улучшение качества выпускаемой продукции, повышение производительности труда.
Размер премии токаря, фрезеровщика, шлифовщика и сверлильщика равен 40%, слесаря – 25%, промывщика – 15%.
Расчет фонда заработной платы основных производственных рабочих приведен в таблице 5.2.2.
Таблица 5.2.2 – Расчет ФЗП основных рабочих
| Наименование профессии | Разряд | Численность принят, чел | ЧТС, руб. | ФЗПтар, руб. | ФЗПосн, руб. | ФЗПдоп, руб. | ФЗПполн, руб. | ЕСН, руб. | |
| Токарь | 38,89 | 193 000,18 | 359 559,34 | 42 560,08 | 402 119,42 | 104 551,05 | |||
| Токарь | 43,72 | 2 820 611,54 | 5 254 799,30 | 621 996,65 | 5 876 795,95 | 1 527 966,95 | |||
| Токарь | 49,82 | 4 780 025,73 | 8 905 187,94 | 1 054 083,47 | 9 959 271,41 | 2 589 410,57 | |||
| Слесарь | 38,89 | 836 334,12 | 1 413 822,82 | 167 350,46 | 1 581 173,28 | 411 105,05 | |||
| Слесарь | 43,72 | 650 910,36 | 1 100 363,96 | 130 247,16 | 1 230 611,12 | 319 958,89 | |||
| Фрезеровщик | 43,72 | 2 748 288,17 | 5 120 060,85 | 606 048,02 | 5 726 108,87 | 1 488 788,31 | |||
| Фрезеровщик | 49,82 | 1 730 698,97 | 3 224 292,19 | 381 650,91 | 3 605 943,10 | 937 545,21 | |||
| Шлифовщик | 58,18 | 866 193,15 | 1 613 717,84 | 191 011,50 | 1 804 729,34 | 469 229,63 | |||
| Сверлильщик | 43,72 | 940 203,85 | 1 751 599,77 | 207 332,22 | 1 958 931,98 | 509 322,32 | |||
| Промывщик | 38,89 | 64 333,39 | 101 357,26 | 11 997,39 | 113 354,65 | 29 472,21 | |||
| Итого: | 15 630 599,45 | 28 844 761,26 | 3 414 277,86 | 32 259 039,13 | 8 387 350,17 |
|
|
|
Планирование численности и ФЗП вспомогательных рабочих
Численность вспомогательных рабочих зависит от принятых норм обслуживания и определяется по формуле:
,
Фонд тарифной заработной платы для рабочих повременщиков равен произведению часовой тарифной ставки, численности рабочих и фонда времени работ.
.
Премия начисляется в случае выполнения в срок и перевыполнения производственных заданий, снижение брака, трудоемкости, повышения производительности труда и т.д.
Коэффициент дополнительной заработной платы рассчитывается следующим образом:
(14%)
Премирование вспомогательных рабочих производится за отсутствие случаев брака, нарушений технологии рабочими, и отсутствие претензий на качество обслуживания, выполнение заданий по планово-предупредительному обеспечению рабочих мест. Наладчику технологического оборудования и станков с ЧПУ начисляется премия в размере 70% за выполнение месячного нормированного задания и 10% за отсутствие случаев брака, нарушений технологии. Итого – 80%. Транспортировщика начисляется премия в размере 40% за своевременное и качественное выполнение работ и 20% за отсутствие претензий на качество работы. Итого – 60%. Слесарь-ремонтник получает премию в размере 50% за своевременное и качественно обслуживание оборудования. Инструментальщик на изготовлении и ремонте инструмента и приспособлений получает премию также 50% за своевременный и качественный ремонт оснащения. У распределителя работ премия в размере 40% за своевременное и качественное выполнение работ и 20% за отсутствие претензий на качество работ. Итого – 60%. У кладовщика БИХ премия в размере 60%. Уборщик производственных помещений получает премию в размере 40%.
Отчисления ЕСН = 0,26 · .
Расчет ФЗП вспомогательных рабочих представлен в таблице 5.3.1.
Таблица 5.3.1 – Расчет численности и ФЗП вспомогательных рабочих
| Профессия | Труд-ть и нормы обслуживания | Численность | ЧТС, руб. | ФЗПтар, руб. | ФЗПосн, руб. | ФЗПдоп, руб. | ФЗПполн, руб. | ЕСН, руб. | |
| расчетная | принятая | ||||||||
| Слесарь-ремонтник | 1 чел на 200 ед рем сложности | 6,13 | 54,22 | 637 627,20 | 1 429 879,00 | 170 894,66 | 1 402 341,47 | 44 432,61 | |
| Кладовщик | 1 чел на 50 осн раб. | 4,08 | 40,89 | 320 577,60 | 589 862,78 | 70 498,55 | 578 502,83 | 18 329,62 | |
| Уборщик производственных и вспомогательных помещений | 1 чел на 450 кв.м. площади | 0,59 | 40,89 | 80 144,40 | 129 032,48 | 15 421,56 | 126 547,49 | 4 009,61 | |
| Уборщик служебно-бытовых и вспомогат. помещений | 1 чел на 350 кв.м. площади | 0,18 | 40,89 | 80 144,40 | 129 032,48 | 15 421,56 | 126 547,49 | 4 009,61 | |
| Транспортировщик | 1 чел на 1 тележку | 1,00 | 40,89 | 80 144,40 | 147 465,70 | 17 624,64 | 144 625,71 | 4 582,41 | |
| Инструментальщик | 1 человек | 1,00 | 46,65 | 91 434,00 | 168 238,56 | 20 107,35 | 164 998,51 | 5 227,91 | |
| Распределитель работ | 1 чел на смену | 2,00 | 46,65 | 182 868,00 | 336 477,12 | 40 214,69 | 329 997,03 | 10 455,82 | |
| Наладчик | 1 чел на 10 станков | 10,20 | 46,65 | 914 340,00 | 1 945 258,35 | 232 491,19 | 1 907 795,32 | 60 447,71 | |
| Контролер | 1 чел на 25 осн.раб. | 8,16 | 46,65 | 731 472,00 | 1 556 206,68 | 185 992,95 | 1 526 236,25 | 48 358,17 | |
| Итого | 3 118 752,00 | 6 431 453,15 | 768 667,14 | 6 307 592,10 | 199 853,46 |
|
|
|
Планирование численности и ФЗП руководства, специалистов и служащих
Фонд тарифной заработной платы для руководителей, специалистов и служащих равен произведению месячного оклада и численности.
,
где О - месячный оклад руководителей, служащих и специалистов, руб./мес.
Принцип начисления основной заработной платы для руководства тот же, что и для основных производственных рабочих:
Премия руководителям, специалистам и служащим начисляется в соответствии с должностью за своевременное выполнение планов работ, качественную подготовку отчетов и документов.
Дополнительная заработная плата руководителям, специалистам и служащим не начисляется.
ЕСН = 0,26 · .
Расчет ФЗП руководителей, специалистов и служащих представлен в таблице 5.4.1.
Таблица 5.4.1 – Расчет численности и ФЗП руководителей, специалистов и служащих
| Должность | Численность, чел | К премии | Оклад, руб./мес. | ФЗПтар, руб. | ФЗПосн, руб. | ЕСН, руб. |
| Начальник цеха | 0,75 | 13 550 | 162 600 | 327 233 | 85 080,45 | |
| Ведущий инженер-технолог | 0,45 | 9 550 | 114 600 | 191 096 | 49 684,83 | |
| Инженер-технолог | 0,6 | 8 200 | 885 600 | 1 629 504 | 423 671,04 | |
| Инженер по нормированию труда | 0,45 | 8 690 | 104 280 | 173 887 | 45 210,59 | |
| Архивариус | 0,45 | 7 500 | 90 000 | 150 075 | 39 019,50 | |
| Начальник участка | 0,6 | 11 600 | 139 200 | 256 128 | 66 593,28 | |
| Старший мастер участка | 0,45 | 9 330 | 335 880 | 560 080 | 145 620,77 | |
| Мастер участка | 0,45 | 7 100 | 681 600 | 1 136 568 | 295 507,68 | |
| Начальник БТиЗ | 0,6 | 11 570 | 138 840 | 255 466 | 66 421,06 | |
| Ведущий инженер по нормированию труда | 0,45 | 7 690 | 92 280 | 153 877 | 40 007,99 | |
| Ведущий специалист по планированию | 0,45 | 7 920 | 95 040 | 158 479 | 41 204,59 | |
| Начальник диспетчерского бюро | 0,6 | 11 720 | 140 640 | 258 778 | 67 282,18 | |
| Ведущий инженер по подготовке пр-ва | 0,45 | 8 430 | 101 160 | 168 684 | 43 857,92 | |
| Инженер по подготовке пр-ва | 0,45 | 8 310 | 99 720 | 166 283 | 43 233,61 | |
| Диспетчер | 0,45 | 6 900 | 248 400 | 414 207 | 107 693,82 | |
| Техник по подготовке пр-ва | 0,45 | 6 250 | 300 000 | 500 250 | 130 065,00 | |
| Начальник бюро инструмент. хозяйства | 0,6 | 10 950 | 131 400 | 241 776 | 62 861,76 | |
| Инженер по инструменту | 0,45 | 8 420 | 101 040 | 168 484 | 43 805,89 | |
| Механик цеха | 0,45 | 6 320 | 75 840 | 126 463 | 32 880,43 | |
| Мастер по ремонту оборудования | 0,45 | 9 200 | 110 400 | 184 092 | 47 863,92 | |
| Заведующий хозяйством | 0,6 | 10 430 | 125 160 | 230 294 | 59 876,54 | |
| Итого | 4 273 680 | 7 451 703 | 1 937 442,86 |
|
|
|
Итоги расчетов фонда заработной платы численности всех работников предприятия представлены в таблице 5.4.2.
Таблица 5.4.1 – Сводная ведомость ФОТ
| Категория работающих | ФЗПтар, руб. | ФЗПосн, руб. | ФЗПдоп, руб. | ФЗПполн, руб. | ЕСН, руб. | Ср-мес. з/п на 1 чел, руб. |
| Основные | 15 630 599,45 | 28 844 761,26 | 3 414 277,86 | 32 259 039,13 | 8 387 350,17 | 13 177,71 |
| Вспомогательные | 2 685 945,60 | 5 538 924,96 | 768 667,14 | 6 307 592,10 | 199 853,46 | 15 459,78 |
| Руководители, специалисты и служащие | 4 273 680,00 | 7 451 703,30 | 7 451 703,30 | 1 937 442,86 | 14 441,29 | |
| Итого | 22 590 225,05 | 41 835 389,52 | 4 182 945,00 | 46 018 334,52 | 10 524646,49 |
|
|
|
