 |
Показатели риска и методы его оценки
|
|
|
|
Классификация предпринимательских рисков
В процессе своей деятельности предприниматели сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, которые взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность предпринимателя. Это требует углублённого анализа состава конкретных рисков, а также причин и факторов их возникновения. Можно выделить следующие виды рисков:
1. По времени возникновения:
– ретроспективные, т.е. возникшие ранее, но действующие сейчас и в будущем.
– текущие, которые могут возникнуть сейчас.
– перспективные, которые возникнут в будущем.
2. По месту появления и по характеру учёта:
– внутренние –
– внешние –
3. По типу объекта:
– с собственностью (имуществом)
– с доходами
– с персоналом
– с ответственностью
4. По причине ущерба (в зависимости от основной причины возникновения):
– Природные
– Экологические
– Технические
– Риски, связанные с человеческим фактором:
а) риски, связанные с собственно персоналом (смерть, нетрудоспособность, выход на пенсию, увольнение);
б) риски, связанные с действиями персонала (аварии, ошибки, недобросовестность, непрофессионализм.).
5. По типичности отрицательных последствий:
– Фундаментальный риск – т.е. регулярный, внутренне присущий данному объекту, а также основанный на природных или социальных закономерностях. Соответствующие события также являются случайными, но подверженность риску достаточно велика (градобитие посевов, риски автомобильных аварий).
– Спорадический – нерегулярный риск, вызываемый исключительно редкими событиями и форс-мажорными обстоятельствами, реализующийся с очень низкой вероятностью (метеорит).
6. По специфике исходов, т.е. по характеру последствий:
|
|
|
– Чистый риск
– Спекулятивный риск (динамические, коммерческие) –
7. По степени зависимости ущерба от исходного события:
– Первичные
– Вторичные
8. По характеру распределения бремени риска:
В зависимости от того, на кого распространяются отрицательные последствия неблагоприятного события, на кого они влияют, кто может пострадать от реализации риска, можно выделить:
– односторонние риски – риск, связанный с неправильным менеджерским решением, неисполнение договора, если не предусмотрена ответственность второй стороны.
– двусторонние риски – риск возникновения страхового случая по страховому договору.
– многосторонние риски – инфляции, стихийные бедствия.
9. По уровню возникновения риска:
– риски на уровне н/х
– риски на уровне регионального образования
– риски на уровне отдельного хозяйствующего субъекта
– риски на уровне структурных подразделений
– риски отдельного рабочего листа.
На некоторые из этих рисков менеджеры могут влиять, другие – только учитывать при принятии управленческих решений.
10. По уровню проявления негативных последствий:
Уровень ответственности за риск не обязательно совпадает с уровнем, на котором он возник. В частности, для экономических рисков, связанных с бизнесом, в соответствии с данной классификацией можно выделить следующие уровни ответственности:
– проектные риски – общеэкономические
– риски фирмы – глобальные
– отраслевые
Показатели риска и методы его оценки
Риск – это вероятностная категория, и в этом смысле наиболее обоснованно с научных позиций характеризовать и измерять его как вероятность возникновения определенного уровня потерь. Первоначально выделяют определенные области, или зоны, риска в зависимости от величины потерь.
1) безрисковая область, ей соответствуют нулевые или отрицательные потери.
|
|
|
2) зона допустимого риска понимается область, в пределах которой данный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою экономическую целесообразность, т.е. потери есть, но они меньше ожидаемой прибыли.
3) зона критического риска. Это область, характеризуемая возможностью потерь в размере свыше величины ожидаемой прибыли и вплоть до величины полной расчетной, ожидаемой выручки от предпринимательства.
4) зона катастрофического риска представляет собой область потерь, которые по своей величине превосходят критический уровень и в пределе могут достигать величины, равной имущественному состоянию предпринимателя., не рассматриваются, так как их невозможно взыскать.
В числе прикладных способов оценки риска выделим статистический, экспертный, расчетно-аналитический.
1. Суть статистического способа состоит в том, что изучается статистика потерь, имевших место в аналогичных видах предпринимательской деятельности, устанавливается частота появления определенных уровней потерь. Если статистический массив достаточно богат и представителен, то частоту возникновения данного уровня потерь можно в первом приближении приравнять к вероятности их возникновения и на этой основе построить кривую вероятностей риска.
2. Экспертный способ, известный под названием метода экспертных оценок реализуется путем обработки мнений опытных предпринимателей или специалистов. Наиболее желательно, чтобы эксперты дали свои оценки вероятностей возникновения определенных уровней потерь, по которым затем можно было бы найти средние значения экспертных оценок и с их помощью построить кривую распределения вероятностей.
3. Расчетно-аналитические методы построения кривой распределения вероятностей потерь и оценки на этой основе показателей предпринимательского риска базируются на теоретических представлениях. К сожалению, прикладная теория риска хорошо разработана только применительно к страховому и игровому риску. Элементы теории игр, в принципе, применимы ко всем видам предпринимательского риска, но прикладные математические методы оценочных расчетов производственного, коммерческого, финансового риска на основе теории игр пока не созданы.
|
|
|
Кроме предложенных методов определения степени риска, на практике часто используются следующие способы его оценки.
1. Степень риска можно определить как произведение ожидаемого ущерба на вероятность того, что ущерб произойдет. Наилучшим является решение с минимальным риском, т.е. минимальным значением произведения. Другими словами, подвергаясь минимальному риску, человек в данной ситуации поступает оптимально.
2. В ряде случаев для определения степени риска и выбора оптимальных решений применяется методика " дерево решений ". Она предполагает графическое построение различных вариантов, которые могут быть приняты.
|
|
|
