 |
Оценка экономического эффекта от предложенных мероприятий
|
|
|
|
Таким образом, на основании вышеизложенного материала, используя мировой и российский опыт повышения эффективной финансовой деятельности, выделим основные частные мероприятия повышения эффективности финансовой деятельности данного банка на прогнозный 2014 год:
1. Развитие традиционных и внедрение новых банковских услуг.
Данный блок включает развитие автокредитования, потребительского кредитования, операций с драгметаллами.
2. Активное внедрение в деятельность банковских учреждений современных информационных технологий.
Данный блок включает проведение подготовительных мероприятий в 2014 году по внедрению нового программного обеспечения и современный информационных технологий. Это даст положительный эффект в долгосрочном периоде.
3. Привлечение новых операций, проводимых через банк, это увеличит комиссионные доходы банка. К таким операциям можно отнести оплата штрафов ГАИ, коммунальных платежей, счетов-фактур за услуги детского сада. Также рекомендуется развитие пополнение транспортных и школьных карт через отделения банка.
Открытие новых депозитов под привлекательный процент для лояльной категории физических лиц приведет к небольшому увеличению процентных расходов в 2014 году, однако данные мероприятия повысят лояльность по отношению к банку в долгосрочном периоде.
Рассмотрим экономический эффект от предложенных мероприятий. Предложенные мероприятия в прогнозном периоде приведут к росту процентных доходов банка на 10% и росту процентных расходов банка на 4%, рост комиссионных доходов банка составит 20%.
Таблица 14 – Прогнозные показатели финансовой деятельности банка за 2014 год после проведенных мероприятий
|
|
|
| № п п | Наименование показателя | 2013 год | Прогноз 2014 год | Прирост (%) | |
| 1 | Процентные доходы | 147 381,00 | 196 881,30 | 110,00 | |
| 2 | Процентные расходы | 42 262,00 | 108 122,56 | 104,00 | |
| 3 | Процентная маржа | 75 019,00 | 75 019,00 | 100,00 | |
| 4 | Резервы на возможные потери по ссудам | 12 705,00 | 13 746,00 | 100,00 | |
| 5 | Комиссионные доходы | 21 395,00 | 25 674,00 | 120,00 | |
| 6 | Комиссионные расходы | 1 725,00 | 1 574,00 | 100,00 | |
| 7 | Прочие доходы | 5 054,00 | 1 015,00 | 100,00 | |
| Прибыль | 20 832,00 | 38 851,00 | 186,50 | ||
| Налог на прибыль | 7 291,00 | 13 597,48 | 186,50 | ||
| 1 0 | Чистая прибыль | 13 541,00 | 22 472,00 | 165,96 |
Таблица 15 – Динамика удельного веса отдельных видов доходов в структуре общего дохода банка, тыс. руб (%)
| № п п | Наименование показателя | 2013 год | Удельный вес(%) | 2014 год | Удельный вес(%) | |
| 1 | Процентные доходы | 178 983,00 | 88,87% | 196 881,30 | 88,06% | |
| Комиссионные доходы | 21 395,00 | 10,62% | 25 674,00 | 11,48% | ||
| Прочие доходы | 1 015,00 | 0,50% | 1 015,00 | 0,45% | ||
| Всего доходы | 201 393,00 | 100,00% | 223 570,30 | 100,00% |
Как видно из таблицы 14, прирост прибыли банка составит 87%, чистой прибыли составит 66% по итогам прогнозного 2014 года, это относительно высокий показатель, с учетом того что предложенные мероприятия носят преимущественно долгосрочный характер и требуют проработки сбалансированной маркетинговой, экономической и управленческой политики банка. На основании таблицы 15 видно, что доля комиссионных доходов банка растет в 2014 году относительно 2013 года.
З а к л ю ч е н и е
П о н я т и е э ф ф е к т и в н о с т и ф и н а н с о в о й д е я т е л ь н о с т и к о м м е р ч е с к о г о б а н к а м н о г о а с п е к т н о , и в к а ч е с т в е к р и т е р и е в э ф ф е к т и в н о с т и м о ж н о р а с с м а т р и в а т ь к а к с а м и ф и н а н с о в ы е р е з у л ь т а т ы е г о д е я т е л ь н о с т и , т а к и р е з у л ь т а т и в н о с т ь , а т а к ж е в с ю с о в о к у п н о с т ь п о к а з а т е л е й ф и н а н с о в о г о с о с т о я н и я д о с т и г н у т ы х б а н к о м с у ч е т о м и х ц е н н о с т н о й и л и ц е л е в о й з н а ч и м о с т и , к а к д л я с а м о г о б а н к а , т а к и д л я с о ц и а л ь н о -э к о н о м и ч е с к о й с р е д ы е г о д е я т е л ь н о с т и . П о э т о м у э ф ф е к т и в н о с т ь ф и н а н с о в о й д е я т е л ь н о с т и к о м м е р ч е с к о г о б а н к а э т о н е т о л ь к о р е з у л ь т а т ы е г о д е я т е л ь н о с т и , н о и с и с т е м а у п р а в л е н и я , п о с т р о е н н а я н а ф о р м и р о в а н и и н а у ч н о о б о с н о в а н н о й с т р а т е г и и д е я т е л ь н о с т и б а н к а и к о н т р о л е з а е е р е а л и з а ц и е й .
|
|
|
|
|
|
В Р о с с и и о д н и м и з п о д х о д о в к о ц е н к е э ф ф е к т и в н о с т и ф и н а н с о в о й д е я т е л ь н о с т и к о м м е р ч е с к о г о б а н к а я в л я е т с я к о м п л е к с н ы й с и с т е м н ы й п о д х о д к и с с л е д о в а н и ю б а н к о в с к о г о б и з н е с а с п о з и ц и и с о о т в е т с т в и я д о с т и г н у т ы х р е з у л ь т а т о в д е я т е л ь н о с т и б а н к а е г о с т р а т е г и ч е с к и м ц е л я м и з а д а ч а м . С и с т е м н ы й п о д х о д к а к м е т о д о л о г и ч е с к о е н а п р а в л е н и е в н а у к е п о з в о л я е т п р о в е с т и г л у б о к и й а н а л и з в с е х с т о р о н д е я т е л ь н о с т и б а н к а с т о ч к и з р е н и я и х п о д ч и н е н н о с т и с т р а т е г и и р а з в и т и я б а н к о в с к о г о б и з н е с а , и н т е р е с а м а к ц и о н е р о в , м е н е д ж е р о в и д р у г и х с в я з а н н ы х г р у п п , а т а к ж е с о о т в е т с т в и я п о л у ч е н н ы х р е з у л ь т а т о в , ф и н а н с о в ы х и н е ф и н а н с о в ы х , п о с т а в л е н н ы м ц е л я м и з а д а ч а м , и м е ю щ е м у с я п о т е н ц и а л у р а з в и т и я .
|
|
|
С и с т е м н ы й п о д х о д к а н а л и з у э ф ф е к т и в н о с т и ф и н а н с о в о й д е я т е л ь н о с т и к о м м е р ч е с к о г о б а н к а д о л ж е н в к л ю ч а т ь с б а л а н с и р о в а н н у ю с и с т е м у п о к а з а т е л е й , у ч и т ы в а ю щ и х в с е с у щ е с т в е н н ы е а с п е к т ы е г о д е я т е л ь н о с т и . С б а л а н с и р о в а н н а я с и с т е м а п о к а з а т е л е й п о з в о л я е т п р о в о д и т ь в с е с т о р о н н и й а н а л и з в з а и м о с в я з е й в н у т р и б а н к а , с в о е в р е м е н н о о т с л е ж и в а т ь к а к п о з и т и в н ы е , т а к и н е г а т и в н ы е и з м е н е н и я в р а з л и ч н ы х с ф е р а х у п р а в л е н и я и в л и я т ь н а н и х . О с о б е н н о с т ь с б а л а н с и р о в а н н о й с и с т е м ы п о к а з а т е л е й э ф ф е к т и в н о с т и с о с т о и т в т о м , ч т о в с е о н и о р и е н т и р о в а н ы н а с т р а т е г и ч е с к и е ц е л и и з а д а ч и б а н к а , а т а к ж е в з а и м о с в я з а н ы и с г р у п п и р о в а н ы п о о п р е д е л е н н ы м п р и з н а к а м , и т о л ь к о д о с т и ж е н и е в с е й с о в о к у п н о с т и к р и т е р и е в п о з в о л и т г о в о р и т ь о б э ф ф е к т и в н о с т и ф и н а н с о в о й д е я т е л ь н о с т и б а н к а .
|
|
|
Р е ш е н и ю з а д а ч и о ц е н к и э ф ф е к т и в н о с т и б а н к о в с к о й д е я т е л ь н о с т и н а и б о л е е с о о т в е т с т в у е т к о н ц е п ц и я п р е д с т а в л е н и я б а л а н с а б а н к а к а к е д и н о г о п о р т ф е л я а к т и в о в и п а с с и в о в , с б а л а н с и р о в а н н о г о п о о б ъ е м а м , с р о к а м и с т о и м о с т и о т д е л ь н ы х а к т и в н ы х и п а с с и в н ы х г р у п п д е н е ж н ы х р е с у р с о в .
О ц е н к а э ф ф е к т и в н о с т и ф и н а н с о в о й д е я т е л ь н о с т и к о м м е р ч е с к о г о б а н к а п р о в о д и т с я н а о с н о в е б а л а н с о в ы х о б о б щ е н и й , с р е д и к о т о р ы х в ы д е л я ю т : к а п и т а л ь н о е у р а в н е н и е б а л а н с а , у р а в н е н и е д и н а м и ч е с к о г о б у х г а л т е р с к о г о б а л а н с а , м о д и ф и ц и р о в а н н о е б а л а н с о в о е у р а в н е н и е , о с н о в н о е б а л а н с о в о е у р а в н е н и е , к о т о р ы м с о о т в е т с т в у ю т к о н к р е т н ы е м о д е л и а н а л и з а .
Н а о с н о в е и з л о ж е н н ы х в д и п л о м н о й р а б о т е м е т о д о в б ы л а п р о в е д е н а о ц е н к а э ф ф е к т и в н о с т и ф и н а н с о в о й д е я т е л ь н о с т и ОАО «УБРиР» , к о т о р а я п о к а з а л а , ч т о в ц е л о м д е я т е л ь н о с т ь б а н к а м о ж н о с ч и т а т ь э ф ф е к т и в н о й .
ОАО «УБРиР» я в л я е т с я к р е д и т н ы м у ч р е ж д е н и е м у н и в е р с а л ь н о г о т и п а п о в и д а м с о в е р ш а е м ы х о п е р а ц и й ( и м е е т г е н е р а л ь н у ю л и ц е н з и ю Ц Б Р Ф н а о с у щ е с т в л е н и е б а н к о в с к о й д е я т е л ь н о с т и , л и ц е н з и и п р о ф е с с и о н а л ь н о г о у ч а с т н и к а р ы н к а ц е н н ы х б у м а г н а о с у щ е с т в л е н и е д и л е р с к о й и б р о к е р с к о й д е я т е л ь н о с т и ) , р е г и о н а л ь н ы м п о т е р р и т о р и и д е я т е л ь н о с т и , о б с л у ж и в а ю щ и м р е а л ь н ы й с е к т о р э к о н о м и к и п о к р у г у к л и е н т о в .
ОАО «УБРиР» о б л а д а е т д о с т а т о ч н о й ф и н а н с о в о й у с т о й ч и в о с т ь ю и о с у щ е с т в л я е т с б а л а н с и р о в а н н о е у п р а в л е н и е а к т и в н ы м и и п а с с и в н ы м и о п е р а ц и я м и п о с р о к а м , о б ъ е м а м п р и в л е ч е н и я и р а з м е щ е н и я д е н е ж н ы х р е с у р с о в , х о т я и в е д е т а г р е с с и в н у ю к р е д и т н у ю п о л и т и к у , н о д о л я п р о с р о ч е н н ы х к р е д и т о в м а л а и п о к а з а т е л и л и к в и д н о с т и б а н к а н а х о д и т с я в п р е д е л а х т р е б о в а н и й Б а н к а Р о с с и и . Д о л я д о х о д н ы х а к т и в о в в с т р у к т у р е а к т и в о в б а н к а н а п р о т я ж е н и и а н а л и з и р у е м о г о п е р и о д а и м е л а т е н д е н ц и ю к р о с т у , ч т о с в и д е т е л ь с т в у е т о б э с к а л а ц и и д е л о в о й а к т и в н о с т и б а н к а и р а с ш и р е н и и е г о р ы н о ч н о й н и ш и . С л е д у е т о т м е т и т ь т а к ж е в ы с о к и й у р о в е н ь р е н т а б е л ь н о с т и д е я т е л ь н о с т и б а н к а , ч т о г о в о р и т о с п о с о б н о с т и е г о м е н е д ж м е н т а к о н т р о л и р о в а т ь р а с х о д ы , и с к л ю ч а я о б ъ е к т и в н ы й р а с х о д н ы й ф а к т о р – р ы н о ч н ы й у р о в е н ь п р о ц е н т н о й с т а в к и .
Б а н к с т р о г о п р и д е р ж и в а е т с я в ы б р а н н о й с т р а т е г и и д е я т е л ь н о с т и и п р о в о д и т с д е р ж а н н у ю , н о э ф ф е к т и в н у ю п о л и т и к у у п р а в л е н и я . С л е д о в а н и е и д е о л о г и и у с т а н о в л е н и я п а р т н е р с к и х о т н о ш е н и й с к л и е н т а м и ОАО «УБРиР» н а о с н о в е м а к с и м а л ь н о г о у д о в л е т в о р е н и я и х п о т р е б н о с т е й , р а с ш и р е н и я п е р е ч н я п р е д о с т а в л я е м ы х в и д о в о п е р а ц и й и у с л у г и и н д и в и д у а л ь н о г о п о д х о д а ф о р м и р у е т н а ф и н а н с о в о м р ы н к е и м и д ж б а н к а к а к м н о г о г р а н н о г о э к о н о м и ч е с к и у с т о й ч и в о г о п р о ф е с с и о н а л ь н о г о к р е д и т н о г о у ч р е ж д е н и я .
П р о в е д е н н ы й а н а л и з п о к а з а л , ч т о ОАО «УБРиР» м о ж е т з н а ч и т е л ь н о а к т и в и з и р о в а т ь с в о ю д е я т е л ь н о с т и б е з у щ е р б а д л я ф и н а н с о в о й у с т о й ч и в о с т и и з н а ч и т е л ь н о п о в ы с и т ь д о х о д ы , п о с к о л ь к у о б л а д а е т з н а ч и т е л ь н ы м п о т е н ц и а л о м . П о и с к п у т е й п о в ы ш е н и я э ф ф е к т и в н о с т и ф и н а н с о в о й д е я т е л ь н о с т и б а н к а л е ж и т в п л о с к о с т и и з у ч е н и я м и р о в ы х т е н д е н ц и й р а з в и т и я б а н к о в с к о г о б и з н е с а . М о ж н о в ы д е л и т ь с л е д у ю щ и е м и р о в ы е т е н д е н ц и и : р а з в и т и е т р а д и ц и о н н ы х и в н е д р е н и е н о в ы х с п о с о б о в и п р и е м о в в з а и м о д е й с т в и я с к л и е н т а м и и о к а з а н и я и м б а н к о в с к и х у с л у г , а к т и в и з а ц и я д е я т е л ь н о с т и н а р ы н к е ц е н н ы х б у м а г и и с п о л ь з о в а н и е с о в р е м е н н ы х и н ф о р м а ц и о н н ы х т е х н о л о г и й . И и м е н н о в н е д р е н и е и и с п о л ь з о в а н и е ОАО «УБРиР» с о в р е м е н н ы х и н ф о р м а ц и о н н ы х и к о м м у н и к а ц и о н н ы х т е х н о л о г и й в н а и б о л ь ш е й с т е п е н и с о о т в е т с т в у е т м и с с и и и с т р а т е г и ч е с к и м ц е л я м д е я т е л ь н о с т и б а н к а и и м е е т н е о б х о д и м ы й т е х н и ч е с к и й б а з и с , и п о э т о м у п о з в о л и т б а н к у в б у д у щ е м п е р е й т и н а к а ч е с т в е н н о н о в ы й у р о в е н ь п р е д о с т а в л е н и я б а н к о в с к и х у с л у г и з н а ч и т е л ь н о п о в ы с и т ь э ф ф е к т и в н о с т ь с в о е й ф и н а н с о в о й д е я т е л ь н о с т и и с в о ю к о н к у р е н т о с п о с о б н о с т ь н а р ы н к е .
С п и с о к л и т е р а т у р ы
1. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть 2 от 26.01.1996№ 14-ФЗ [Электронный ресурс] // СПСКонсультант Плюс,2014.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть 3 от 26.11.2001№ 146-ФЗ [Электронный ресурс] // СПСКонсультант Плюс,2014.
3. Уголовный кодекс Российской Федерации: от 13.06.1996 №63−ФЗ [Электронный ресурс] // СПС КонсультантПлюс, 2014.
4. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07. 2002 № 86-ФЗ [Электронный ресурс] // СПС КонсультантПлюс, 2014.
5. О п о р я д к е п р е д о с т а в л е н и я ( р а з м е щ е н и я ) к р е д и т н ы м и о р г а н и з а ц и я м и д е н е ж н ы х с р е д с т в и и х в о з в р а т а ( п о г а ш е н и я ) : П о л о ж е н и е Ц Б Р Ф , 3 1 а в г у с т а 1 9 9 8 г . № 5 4 -П [Электронный ресурс] // СПС КонсультантПлюс, 2014.
6. О п о р я д к е ф о р м и р о в а н и я к р е д и т н ы м и о р г а н и з а ц и я м и р е з е р в а н а в о з м о ж н ы е п о т е р и п о с с у д а м , п о с с у д н о й и п р и р а в н е н н о й к н е й з а д о л ж е н н о с т и : П о л о ж е н и е Ц Б Р Ф , 2 6 м а р т а 2 0 0 4 г . № 2 5 4 – П . [Электронный ресурс] // СПС КонсультантПлюс, 2014.
7. А к т у а л ь н ы е в о п р о с ы т е о р и и и п р а к т и к и б а н к о в с к о г о д е л а : Н а у ч н ы й с б о р н и к / П о д р е д . Г .Г . К о р о б о в о&
|
|
|
