 |
Тема 4. Классификация страхования в РФ (некоторые основные подходы)
|
|
|
|
Тема 4. Классификация страхования в РФ (некоторые основные подходы)
Цель изучения:
Темы состоит в том, чтобы донести до студентов простую в принципе истину, которая весьма сложной является для страхования. Думается, каждому понятно, что в любой деятельности, неупорядоченной по определенной системе, достичь положительных результатов невозможно. Одним из способов упорядочения любой деятельности является ее классификация.
Применительно к страховой деятельности, несмотря на ее многотысячелетнюю историю, проблема классификации окончательно не решена ни в теории, ни в законодательстве.
Вместе с тем классификация страхования имеет непосредственный выход на его практику – на планирование (на основе прогноза), функционирование и отчетность.
Задачи:
· выяснить критерии классификации страхования по его содержанию;
· выяснить критерии классификации страхования по его формам.
Вопросы темы:
1. Классификация страхования по содержанию.
2. Классификация страхования по формам.
Теоретический материал
Вопрос 1. Классификация страхования по содержанию.
Этот вопрос отражает тот факт, что содержание страхования складывается из трех уровней:
· видов страхований – первый уровень;
· совокупностей однозначных видов, называемых подотраслями страхования, – средний уровень;
· совокупностей однородных подотраслей, называемых отраслями страхования, – высший уровень, обобщающий предыдущие уровни.
Вид страхования не просто первичный, т. е. исходный уровень содержательной деятельности в страховании. Он есть основная системная (т. е. системообразующая) единица, которая дает всему страхованию качественную определенность через его объекты на весь период существования вида. Например, качественно различны условия страхования дома из кирпича и деревянного от огня. Написав «от огня», мы ввели причину рисков повреждения или утраты этих объектов. Поскольку подверженность огню деревянного и кирпичного дома различная, постольку и цена страхования (тарифы и взносы) будут различными.
|
|
|
Иными словами, вид страхования – это однозначные объекты, которые надо защитить от строго определенных рисков и их причин на основе совпадающих условий, в т. ч. тарифных (ценовых) условий.
Пример:
1) объекты – все деревянные дома,
2) риски – предполагаемые повреждения или утрата по причине огня,
3) совпадающие условия страхования, например, тариф – 2% от страховой суммы деревянного дома.
Исходными и исторически первым вид стал потому, что его появление было связано с такими объектами (однозначными), как
· конкретные товары,
· средства транспорта (вьючные животные, корабли).
Критерием видовой классификации явился спрос покупателей страховых товаров, т. е. потребность страхователей в страховой защите, обеспеченная деньгами. Другой стороной этого критерия логически явилось предложение страховщика. Только соответствие предложения конкретному спросу страхователя дает видовой объект в страховании.
Подотрасли страхования, как показано, производны от видового многообразия объектов. Это совпадающие качественно совокупности: деревянных домов, кирпичных домов, легковых автомобилей, грузовых автомобилей и т. д.
В настоящее время в России законодательство не фиксирует подотраслевой уровень классификации страхования по содержанию. Это не значит, что подотрасли отсутствуют. В страховой и учебной практике они учитываются. Отразим сказанное в таблице 1.
Таблица 1.
Собственные критерии подотраслевой классификации
|
|
|
| Критерии подотраслевой классификации для страхования | ||
| имущественного (И. С. ) | личного (Л. С. ) | гражданской ответственности (С. Г. О. ) |
| 1) различия объектов И. С. по сферам непользования 2) различия в защите объектов И. С. в зависимости от рода опасностей 3) различия объектов И. С. в зависимости от их принадлежности к: · видам собственности, · субъектам, связанным с видами собственности | 1) возможность денежного выражения различных сторон личности людей (объектов Л. С. ), связанная с возможностью определения денежных затрат на страхование для поддержания жизни, трудоспособности людей и на случай их смерти | 1) различия гражданской ответственности субъектов в зависимости от их · имущественного или · социального положения в обществе |
На основании этих критериев можно назвать соответствующие подотрасли страхования в таблице 2.
Таблица 2.
Подотрасли страхования (однородные совокупности видов страхования) с учетом критериев из табл. 1
| Подотрасли И. С. в зависимости от сферы использования объектов | Подотрасли Л. С. в зависимости от возможности денежного выражения стоимости объектов | Подотрасли С. Г. О. в зависимости от имущественного или социального положения субъектов в обществе |
| 1) страхование средств наземного транспорта (за исключением ж. -д. транспорта); 2) страхование средств ж. -д. транспорта; 3) страхование средств воздушного транспорта; 4) страхование средств водного транспорта; 5) страхование грузов; 6) страхование производства с. -х. продуктов; 7) страхование имущества юр. лиц (за исключением транспортных средств и с. -х. страхования); 8) страхование имущества граждан (за исключением транспортных средств); 9) страхование финансов | 1) страхование жизни; 2) страхование трудоспособности людей от · несчастных случаев и · болезней; 3) страхование здоровья (медицинское) | А. Страхование ГО владельцев: 1) средств воздушного транспорта; 2) автотранспортных средств; 3) средств водного транспорта; 4) средств ж. -д. транспорта; Б. Страхование ГО: 5) организаций, эксплуатирующих опасные объекты; 6) за причинение вреда из-за недостатков товаров, работ, услуг; 7) за причинение вреда третьим лицам; 8) за неисполнение обязательств по договору; 9) лиц отдельных профессий |
|
|
|
Если посмотреть ст. 32. 9 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (редакции после 2007г. ), то обнаружим, что в И. С., Л. С. и С. Г. О. под названием «виды страхования» смешаны и виды, и подотрасли (например, такой «вид», как «сельскохозяйственное страхование» см. подпункт 12 пункт 1 статьи 32. 9. Классификация видов страхования).
Отрасли страхования, как выше сказано, есть уровень содержательной классификации, максимально обобщающий, т. е. объединяющий в себе и виды, и подотрасли.
На основе критерия – различий в объектах страхования – можно обнаружить три отрасли страхования:
1) имущественного (И. С. );
2) личного (Л. С. );
3) гражданской ответственности (С. Г. О. ).
В первой редакции Закона РФ «О страховании» (от 27. 11. 1992 №4015-1) в ст. 4 эти отрасли были отражены и определены на основе различий в объектах страхования: Статья 4. Объекты страхования.
Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:
· связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица ( личное страхование );
· связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом ( имущественное страхование );
· связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу ( страхование ответственности ).
Начиная с 2003г., редакция статьи 4. Объекты страхования отменила эту классификацию, включив страхование ответственности (гражданской) в качестве подотрасли в имущественное страхование. Это внесло путаницу в содержательную классификацию, т. к. объекты имущественного страхования и С. Г. О. принципиально не совпадают:
в первом случае – это имущество, во втором – юридическое отношение, т. е. обязательственное правоотношение в области гражданского права.
|
|
|
Во второй половине XX в. в Европе страны-участницы ЕС и ВТО сформировали второй способ классификации страхования по содержанию на основании критерия функциональных различий.
Как отмечалось в теме 2, страхование (сущность его) реализуется, в частности, через сберегательную и накопительную функции.
Отсюда, все виды накопительного страхования названы отраслью «страхование жизни»; все виды сберегательного страхования названы «страхование иное, чем страхование жизни». При этом:
· в страхование жизни входят все виды накопительного страхования;
· в страхование иное, чем страхование жизни входят все виды сберегательного, т. е. рискового страхования:
o имущественного;
o гражданской ответственности;
o от несчастных случаев и болезней, приводящих к потере трудоспособности (временно или постоянно) или к смерти.
|
|
|
