 |
Тема 9. « Факторинговые, трастовые и прочие операции банка»
|
|
|
|
Задача
Определите величину факторинговых платежей.
Сумма факторинговых операций 400 млн.руб. Комиссионное вознаграждение 3%, ставка по кредиту – 10% годовых. Авансовый платеж – 90% от суммы счетов-фактур. Средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателями – 14 дней.
Задача
Банк приобрел счета-фактуры у фабрики металлофурнитуры на сумму 550 т.р. Ставка за кредит – 6%годовых, комиссия – 2%.средний срок оборачиваемости средств в расчетах с покупателями – 18 дней. Покупатель несвоевременно оплатил товар – задержка 6 дней. В договоре установлена пеня 0,005% в день от суммы платежа и ее отнесение в оход фактора. Банк поставщика получил по окончании действия факторингового договора 440 т.р. Определить доход по факторинговой операции и размер авансового платежа.
Ситуация
Банк предлагает клиенту программу факторинга. Предложение сделано в следующей форме: к директору фирмы приехала группа специалистов банка с набором прикладных материалов по выгодности применения факторинга для данной фирмы. В беседе с руководством фирмы руководитель банковской группы прямо отметил, в чем и при каких условиях состоит выгода для банка. Документы оставлены руководству фирмы для принятия решения. Через некоторое время фирма дала согласие на участие в программе факторинга.
Вопросы для разбора:
1 Надо ли было указывать выгоду банка?
2. Следовало ли оставлять пакет документов по конкретному продукту банка для изучения? Нет ли опасности утечки информации?
3. Какие действия Вы бы предприняли, будучи директором фирмы для принятия правильного решения?
4. Какие действия Вы бы предприняли еще на месте сотрудников банка?
|
|
|
Задача
Банк имеет лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на проведение брокерских операций.
В соответствии с заключенными с клиентами договорами банк:
- совершил на бирже сделку покупки ценных бумаг для клиента А от имени и за счет клиента. Сумма сделки 100 т.р. Сумма, внесенная клиентом для проведения сделки 115 т.р., комиссионное вознаграждение банка-брокера 3%.
- совершил на внебиржевом рынке сделку покупки ценных бумаг для клиента Б от своего имени и за счет данного клиента. Сумма сделки 50 тыс.руб, сумма, внесенная клиентом для совершения операции такая же. Вознаграждение банка брокера 3% от суммы сделки.
Рассчитайте размер вознаграждения банка-брокера за проведение данных операций. Какие виды договоров заключены с клиентами А и Б?
Тест 9 а
Величина лизингового платежа зависит от:
· суммы амортизации,
· лизингового процента,
· рисковой премии,
· платы за ресурсы, привлекаемые лизингодателем,
· лизинговой маржи.
Тест 9 б
Определить вид операции.
Выкуп у клиента банка-поставщика товаров и услуг платежного требования за поставленные товары и выполненные работы:
· клиринг;
· лизинг;
· факторинг;
· траст.
Тест 9 в
Выберите правильный ответ.
Факторинг – это операция:
· по покупке дебиторской задолженности;
· по покупке кредиторской задолженности;
· по покупке нематериальных активов;
· по выдаче банковской гарантии;
· по аренде имущества.
Тест 9 г
Выберите правильный ответ.
Трастовые операции –это операции:
· по выдаче трастовых кредитов;
· по покупке дебиторской задолженности;
· по аренде имущества;
· по управлению имуществом клиентов на доверительных началах.
Тест 9 д
Выберите правильный ответ.
Лицензию на право проведения операций с драгоценными металлами банк может получить:
· одновременно с лицензией на проведение банковских операций;
|
|
|
· при предоставлении специального бизнес-плана;
· одновременно с лицензией на проведение валютных операций;
· верны 1 и 2 пункты;
· верны 1 и 3 пункты.
Тест 9 е
Выберите правильный ответ.
Банк, получивший «металлическую» лицензию не может осуществлять:
· продажу и покупку драгоценных металлов в слитках за свой счет или за счет клиентов;
· выдачу кредитов драгоценными металлами в слитках;
· принятия драгоценных металлов в слитках в залог;
· оказание услуг по хранению и перевозке драгоценных металлов
· открытие обезличенных металлических счетов
· покупку и продажу ювелирных изделий
Модуль 4. «Организация банковского кредитования»
Тема 10. «Кредитный процесс, его основные этапы»
Цель практического занятия - научить студентов, принимать решения о возможности и целесообразности выдачи кредитов, определять и обосновывать основные реквизиты кредитного договора, приемлемые для сторон условия кредитования.
Кейс-стади 10.1
По нижеприведенным данным составить технико-экономическое обоснование кредита. Сделать вывод о возможности и целесообразности привлечения банковского кредита.
ООО "Маяк", занимающееся торгово-посреднической деятельностью, планирует взять в банке кредит на закупку партии товаров (запасных частей для автомобилей).
Сумма запрашиваемого кредита - 20000 тыс.руб.
Предполагаемая выручка от реализации закупленной партии товаров (включая НДС) - 29000 тыс.руб.
Средний срок оборачиваемости данных товаров - 3 месяца
Ставка за кредит - 14 % годовых
Издержки, связанные с осуществлением сделки:
- заработная плата с начислениями - 684 тыс.руб.
- транспортные расходы - 173 тыс.руб.
- расходы по аренде помещений - 65 тыс.руб.
- остальные расходы - 75 тыс.руб.
Муниципальные налоги, уплачиваемые из прибыли - 86 тыс.руб.
Задача 10.1
МП занимается торговлей товарами бытовой химией. Планирует закупить партию товаров на 1500 тыс.руб. за счет банковского кредита.
Процентная ставка за кредит – 16%.
Средний уровень торговой надбавки – 19,5 %.
Средний срок оборачиваемости товаров – 90 дней.
Расходы, связанные со сделкой в расчете на месяц:
- заработная плата – 30 т.р.;
- транспортные расходы – 10 т.р.;
|
|
|
- % за кредит -
- прочие расходы – 5 т.р.
- налоги из прибыли – 1 т.р.
Необходимо:
1. Решить вопрос о целесообразности привлечения банковского кредита.
2. Составить технико-экономическое обоснование кредита.
3. Обосновать срок кредита
Задача 10.2
Составив плановый баланс оборотных средств предприятия-заемщика, определите его потребность в банковском кредите
Данные для расчета (тыс.руб.)
| Основные средства (остаточная стоимость | |
| Долгосрочные финансовые вложения | |
| Производственные запасы | |
| Незавершенное производство | |
| Готовая продукция | |
| Денежные средства в кассе и в пути | |
| Денежные средства на расчетном счете | |
| Дебиторская задолженность | |
| Уставный капитал | |
| Добавочный капитал | |
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | |
| Прибыль текущего года | |
| Использование прибыли | |
| Кредиторская задолженность за товары | |
| Задолженность перед бюджетом | |
| Задолженность по заработной плате работникам |
Рассмотрев представленные материалы, банк совместно с предприятием-заемщиком выявил резервы, с учетом которых необходимо скорректировать потребность в кредите:
- рост собственных оборотных средств -110 тыс.руб.;
- снижение дебиторской задолженности - 60 тыс.руб.;
- снижение кредиторской задолженности за товарно-материальные ценности -
82 тыс.руб.
Задача 10.3
Торговое предприятие кредитуется по товарообороту.
| Средняя оборачиваемость товаров | 18 дней |
| Объем товарооборота на квартал | 90000 тыс.руб |
| Удельный вес кредитуемого товарооборота | 90% |
| Процентная ставка за кредит | 16% годовых |
| Доля собственных оборотных средств | 50% |
Определить:
- потребность предприятия в банковском кредите;
- сумму расходов предприятия по уплате процентов за кредит в месяц.
Задача 10.4
Коммерческое предприятие " Омега" обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита на расширение производства мебели в сумме 50 млн. руб. сроком на 6 месяцев. Процентная ставка по кредиту должна составить 18 % годовых. Проценты уплачиваются ежемесячно на оставшуюся сумму кредита (простые проценты).
|
|
|
Кредит намечается выдать 1 апреля.
Возврат кредита предполагается начать через 2 месяца после получения кредита, равными долями.
Требуется составить график погашения кредита и определить сумму процентов за каждый месяц.
Задача 10.5
В апреле текущего года создан банковский консорциум для кредитования реконструкции кондитерской фабрики.
Консорциум будет функционировать до 10 октября следующего года.
| Сумма кредита | 50000 т.р. тыс.руб. |
| Срок проведения работ | 6 месяцев |
| Ставка за кредит | 15 % годовых |
| (Комиссия за управление) | 0,3 % |
Необходимые ресурсы для осуществления кредитной сделки предоставляют:
- глава консорциума КБ "Дон" - 50%
- участник консорциума КБ "Развитие" - 30%
- участник консорциума КБ "Инвест" - 20%
Ссуда предоставлялась:
10 апреля текущего года - 30000 тыс.руб.
10 июля текущего года - 20000 тыс.руб.
Требуется определить:
1. Сроки начала и окончания погашения ссуды;
2. Размер процентных платежей по ссуде всего, в том числе в разрезе кварталов и банков-получателей;
З. размер разовой комиссии, ее назначение
Кейс
|
|
|
