 |
Штат основных производственных рабочих установки гидроочистки
|
|
|
|
| Наименование | Время работы за месяц, час. | Количество человек, чел | Разряд | Часовая тарифная ставка, руб./час | Месячный фонд оплаты труда, руб./мес. |
| Старший оператор | 75,50 | ||||
| Оператор | 64,18 | ||||
| Машинист технологических компрессоров (подмена) | 75,50 | ||||
| Машинист технологических компрессоров | 75,50 | ||||
| Машинист технологических насосов | 64,18 | ||||
| Итого | - | - | - |
Фонд оплаты труда в праздничные дни определяем по формуле
Фпр. д = Пр. × ТСМ × S(Ст. час.×ЧОПР),,
где Фпр. д – фонд за работу в праздничные дни. руб.;
Пр. - количество праздников в году, дней;
ТСМ – длительность смены, час.;
Ст. час. - часовая тарифная ставка, руб./час.
ЧОПР – число рабочих, чей труд оплачивается по данной часовой тарифной ставке, выходящих на работу в праздничные дни. Следует учесть, что в сутки на установке проходят две смены. Единовременно на установке находятся по одному старшему оператору, машинисту насосов и компрессоров и по три оператора.
Длительность смены ОПР составляет 12 часов, число нерабочих праздничных дней в году составляет 12. Таким образом, фонд оплаты труда в праздничные дни
Фпр. д = 12 × 12 × 2 × (75,5 + 3 × 64,18 + 75,5 + 64,18) = 117423,36 руб./год.
Премиальные составляют для основных производственных рабочих 48 %, для ИТР – 42 %. Для ОПР премиальные составят
ФПР = 
= 
= 2258438,4 руб./год.
Доплата за вредные условия труда составляет 12 %:
ФПВУТ = 
= 
= 564609,6 руб./год.
Рассчитаем основной фонд заработный платы основных производственных рабочих:
= Ф т + ФНИВ + Фпр. д + ФПР + ФПВУТ,
где – основной фонд зарплаты основных производственных рабочих, руб./год.
= 4 705 080 + 784 180 + 117423,36 + 2258438,4 + 564609,6;
|
|
|
= 8429731,36 руб./год.
Рассчитаем дополнительный фонд зарплаты по формуле
ФД = 
,
где ФД – дополнительный фонд, руб.;
НД – норматив дополнительной зарплаты, НД = 9 %.
ФД = 
= 758675,82 руб./год.
Таким образом, общий годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих составляет
Фгод = + ФД,
Фгод = 8429731,36 + 758675,82 = 9188407,18 руб./год.
Страховой взнос с заработной платы основных производственных рабочих установки в социальные фонды определим по формуле
ЗС.Ф. = 
,
где ТС.Ф. – величина тарифа страхового взноса в социальные фонды;
ТС.Ф. = 34 %.
= 
= 3124058,44 руб./год.
Расчет заработной платы инженерно-технических работников (ИТР) проводится аналогично. Месячный фонд зарплаты рассчитаем на основании таблицы С.4.
Годовой фонд зарплаты ИТР на установке составит
Ф т = 41305,00 × 12 = 495 660 руб./год.
Таблица С.4.
Штат ИТР на установке
| Занимаемая должность | Количество человек | Оклад, руб. |
| Механик установки | 19500,00 | |
| Начальник установки | 21805,00 | |
| Итого | 41305,00 |
Премиальные составят
ФПР = 
= 
= 208177,2 руб./год.
Предполагается, что условия труда ИТР отличаются от условий труда ОПР: у них восьмичасовой рабочий день (нет доплат за ночные и вечерние часы работы), они не выходят на работу в праздники (нет доплаты за работу в праздничные дни), преимущественно не подвергаются непосредственно вредным воздействиям (нет доплаты за вредные условия труда).
Рассчитаем основной фонд заработный платы инженерно-технических работников:
= Ф т + ФПР,
где – основной фонд зарплаты инженерно-технических работников, руб./год.
= 495660 + 208177,2 = 703837,2 руб./год.
Рассчитаем дополнительный фонд зарплаты по формуле
ФД = 
= 63345,35 руб./год.
Таким образом, годовой фонд заработной платы инженерно-технических работников составляет
= 703837,2 + 63345,35 = 767182,55 руб./год.
Страховой взнос с заработной платы ИТР в социальные фонды
|
|
|
= 
= 260842,07 руб./год.
Суммарные годовые отчисления на установке составляют
ЗС.Ф. = + = 3124058,44 + 260842,07 = 3384900,51 руб./год;
ЗС.Ф. = 3384,9 тыс. руб./год.
Суммарная годовая заработная плата штата установки составляет:
Фгод = 9188407,18 + 767182,55 = 9955,6 тыс. руб./год.
С.3 Расчет условно-переменных затрат установки
В условно-переменные затраты включают три статьи: первая – сырье и основные материалы; вторая - вспомогательные материалы; третья – энергетические затраты.
Расчет условно-постоянных затрат произведем в виде табл. С.5. на год работы установки.
Таблица С.5
Условно-переменные затраты на установке
| Статьи | Единицы измерения | Цена за единицу, руб./ед. | Количество единиц | Сумма, руб. |
| I Сырье и основные материалы | ||||
| Дизельное топливо с АВТ | т | |||
| Дизельное топливо утяжеленное ВЦО | т | |||
| Легкий газойль каталитического крекинга | т | |||
| Легкий газойль коксования | т | |||
| Фракция керосиновая н/о с АВТ | т | |||
| ВСГ | т | |||
| Итого по статье I | ||||
| II Вспомогательные материалы: | ||||
| Катализатор | ||||
| Моноэтаноламин | т | 14,5 | ||
| Едкий натр | т | 9872,88 | 0,17 | |
| Итого по статье II | ||||
| III Энергетические затраты | ||||
| Топливо | т | |||
| Электроэнергия | кВт×ч | 2,52 | ||
| Электроэнергия вырабатываемая | кВт×ч | 0,52 | ||
| Пар | Гкал | |||
| Сжатый воздух | м3 | 0,4 | ||
| Вода оборотная | м3 | 0,68 | ||
| Вода из Волги | м3 | 1,74 | ||
| Итого по статье III | ||||
| Всего |
С.4 Составление калькуляции себестоимости продукции установки
Расчет себестоимости продукции произведем в таблице С.6.
При оценке себестоимости целевой продукции необходимо учитывать стоимость побочной продукции, которая отпускается на сторону. Эти величины приводятся в табл. С.7.
Таблица С.6
|
|
|
