Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Структура тарифной ставки представляется в видедолей всех составляющихв процентах к общей ее величине .

Страховые тарифы по обязательным видам страхования

устанавливаются соответствующими законами об обязательном страховании или уполномоченными этими законами государственными органами управления, а в ряде случаев — страховщиками по согласованию с этими органами и утверждаются государственным органом страхового надзора.

Методические подходы к расчету страховых тарифов по рисковым и накопительно-сберегательным видам страхования существенно различаются.

Общим в них является только последовательность расчетов:

вначале определяется нетто-ставка;
затем рассчитываются все составляющие нагрузки и их сложение;
расчет брутто-ставки производитсяпо формуле на основе размера нетто-ставки и удельного веса составляющих нагрузки в структуре брутто-ставки.

В основе расчета нетто-ставки страхового тарифа по рисковым видам страхования лежит показатель убыточности страховой суммы за тарифный период.

Базовыми данными для расчета нетто-ставки по накопительно-сберегательнымвидам страхования являются:

показатели таблиц смертности, разрабатываемые на основе данных демографической статистики и характеризующие смертность населения в каждом возрасте (в абсолютных цифрах на 100 тыс. населения и в относительном их выражении) и доживаемость при переходе в возрастную группу (возраст по полному числу лет), имеющую возраст больший на 1 год;
принятая в расчете тарифа норма доходности (i) от инвестирования временно свободных средств страховых резервов страховщика;
срок страхования и накопительного периода(t).

Тарифная политика

Роль страховых тарифов в деятельности страховой организации исключительно велика. От них зависят общее поступление страховой премии (взносов), финансовая устойчивость, платежеспособность, рентабельность страховых операции и конкурентоспособность страховой организации.

Именно поэтому при получении лицензии на право проведения страховой деятельности или применения нового вида страхования страховая компания обязана представлять в орган по надзору за страховой деятельностью, наряду с правилами и стандартными договорами страхования, расчет страховых тарифов с изложением примененных при этом методик и указанием использованных исходных (статистических) данных, а также структуру тарифа по каждому виду (предмету) страхования.

Изменения, вносимые в дальнейшем в величину и структуру тарифов, до их применения в договорах страхования подлежат обязательному согласованию с этим органом страхового надзора.

В связи с важной ролью страховых тарифов в страховании, деятельности страховых организаций в целом последние разрабатывают и проводят определенную тарифную политику.

Тарифная политика включает в себя комплекс организационных, информационно-аналитических, экономических и других мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих их уровень коэффициентов по видам (предметам) страхования, которые обеспечивают приемлемость, привлекательность тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций страховщика.

Формируя тарифную политику, страховщик стремится реализовать обычно следующие принципы.

1 Соблюдение эквивалентности экономических отношений между страховщиком и страхователями за тарифный период (минимальный - 1 год, рекомендуемый - 5- 10 лет).

То есть тарифы должны рассчитываться исходя из условия равенства полученной за тарифный период нетто-премии и общей вероятной суммы страховых выплат в связи со страховыми случаями по тому или иному виду страхования.

Если фактически окажется, что за тарифный период суммарная величина нетто-премии превысила совокупную сумму страховых выплат за этот же период, то это свидетельствует о завышении страхового тарифа и ущемлении интересов страхователей.

Превышение общей суммы страховых выплат за тарифный период над суммарной величиной полученной нетто-премии, наоборот, несет убытки страховщику.

2 Соответствие размеров страховых тарифов уровню платежеспособности широкого круга потенциальных страхователей при одновременном обеспечении рентабельности (прибыльности)страховых операций.

Размер страхового тарифа тем меньше, чем больше количество фактически заключающих договоры страхования страхователей, а также застрахованных лиц, конкретных предметов страхования.

Поэтому задача страховщика заключается в определении такого уровня тарифа, который был бы в финансовом отношении доступен максимально возможному количеству страхователей.

Вместе с тем такой уровень тарифа должен приносить страховщику хотя бы небольшую прибыль от данного вида страхования.

3 Обеспечение длительного действия (стабильности) страховых тарифов данного уровня по виду (предмету) страхования.

Соблюдение этого принципа позволяет страховщику формировать и сохранять широкий круг страхователей, обеспечивать стабильность в планировании, организации работы штатного и нештатного персонала, сборе страховой премии, а также поддерживать на требуемом уровне финансовую устойчивость и платежеспособность.

Неизменные размеры страховых тарифов не только удобны для страхователей в их плановых, финансовых расчетах, но и выгодны им экономически, так как обеспечивают страховую защиту их имущественных интересов без увеличения затрат на нее в течение определенного периода.

Поэтому даже при уменьшении убыточности страховой суммы по виду страхования страховщики предпочитают не снижать уровень страхового тарифа, а при его неизменности увеличивают объем страховой ответственности.

Увеличение же страхового тарифа считается оправданным лишь при устойчивом изменении обстоятельств, увеличивающих риск наступления страхового случая, а также при фактическом возрастании убыточности страховой суммы по объективным причинам.

Но даже в этой ситуации страховщики прежде всего определяют доступность и возможность осуществления предупредительных мероприятий за счет средств соответствующего фонда с целью уменьшения рисков наступления страховых случаев и убытков от них, а также изыскивают внутренние резервы снижения расходов на ведение дела и доли нагрузки в страховом тарифе.

4 Обеспечение гибкости в установлении конкретных размеров страховых тарифов при заключении договоров страхования тех или иных предметов (объектов) страхования с присущими им и их рисковым обстоятельствам особенностями.

Учет особенностей предметов (объектов) данного вида страхования и обстоятельств проявления характерных для них рисков осуществляется страховщиками приустановлении страховых тарифов двумя способами.

Во-первых, страховые тарифы по виду(подвиду) страхования, устанавливаются, как правило,дифференцированными в зависимости от ряда основных факторов, влияющих на вероятность наступления страховых случаев, и в границах минимального и максимального их значений для рисковых видов страхования (верхняя граница тарифной ставки определяет предельный приемлемый ее уровень для страхователя,а нижняя граница — для страховщика).

Во-вторых,к дифференцированным (базовым) тарифным ставкам устанавливаются повышающие или понижающие их коэффициенты.

Учет конкретной степени риска наступления страхового случая при заключении договора страхования осуществляется умножением базовых тарифных ставок на повышающие или понижающие их коэффициенты.

Изменение расстояния перевозки влияет на вероятность нарушения страхового случая, так как изменяется и время действия страхования. Поэтому страховщики устанавливают коэффициенты дальности перевозки грузов.

Например, для расстояния 1000-2000км устанавливается коэффициент 1,0. Для меньших расстояний применяются понижающие коэффициенты в пределах 0,8- 0,9, а для больших расстояний - повышающие коэффициенты в пределах 1,1-1,5.

Предусматриваются и другие коэффициенты» учитывающие, например, наличие или отсутствие охраны, сопровождающей грузы; опасности маршрутов и т.п.

В других видах страхования базовые тарифные ставки рассчитываютсядля конкретного предмета (объекта) страхованияили группы однородных предметов (здания, сооружения) отдельно по каждому риску из общей совокупности рисков, предусмотренных правилами страхования.

Дифференциация тарифных ставок для зданий, сооружений устанавливается обычно в зависимости от вида строительного материала, из которого возведены их стены (кирпичные, блочные, панельные, деревянные), иные элементы.

Повышающие, понижающие коэффициенты к тарифным ставкам устанавливаются в зависимости от обстоятельств, определяющих степень вероятности наступления страхового случая.

Например, при наличии автоматической системы пожаротушения или охранной сигнализации предусматривается применение понижающих коэффициентов к базовым тарифным ставкам по рискам «пожар» и «противоправные действия третьих лиц».

Если в производственном здании размещено огнеопасное производство, то устанавливается повышающий базовую ставку страхового тарифа коэффициент для риска «пожар».

⇐ Предыдущая 5 6 7 8 91011 12 13 14 Следующая ⇒