Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Методика расчета страхового тарифа по рисковым видам страхования

Методический подход к расчету страховых тарифов по рисковым видам страхования состоит в следующем:

вначале определяется или рассчитываетсянетто-ставка (Т_н);
затем рассчитываются удельные веса всех составляющих нагрузки (Н);
в итоге расчет брутто-ставки (Т_б) производитсяпо формуле на основе размера нетто-ставки и удельного веса составляющих нагрузки в структуре брутто-ставки.

Как было отмечено ранее,с траховой тариф (Т_б), тарифная ставка (в практике страхования) и брутто-ставка (в специальной литературе)–представляют собой плату страхователя страховщику за страхование с единицы страховой суммы или предмета страхования либо плату в процентах от общей величины страховой суммы.

Страховой тариф, или брутто-ставка (Т_б), по своей структуре состоит из двух частейнетто- ставки (Т_н) и нагрузки (Н), т.е.

Т_б = Т_н+ Н. (1)

Нетто-ставка (Т_н) - как часть брутто-ставки-предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат и создания страховых резервов.

Нетто-ставка (Т_н)включает основную часть (Т₀) и рисковую надбавку (Т_р).

Основная часть нетто-ставки (Т₀), обеспечивающая формирование страховщиком фонда денежных средств, используемых для текущих страховых выплат, создания страховых резервов, математически представляет собой вероятность наступления страхового случая или вероятность нанесения ущерба.

Вероятность нанесения ущерба можно выразить через показатель убыточности страховой суммы.

В связи с этим основную часть нетто-ставки (Т₀) в рисковых видах страхования при наличии страховой статистикиможно рассчитать как средний за тарифный периодпоказатель убыточности страховой суммы, т.е.

где У_ср - средний показатель убыточности страховой суммы за тарифный период Т;

У_t1,У_t2 _,... –показатели убыточности страховой суммы всоответствующих годах – t₁, t₂, … T;

T- тарифный период (количество лет).

В свою очередь, показатель убыточности страховой суммы в любомt- году тарифного периода определяется по формуле

- сумма выплаченных страховых возмещений по всем объектам страхования в t -году тарифного периода;

- сумма страховых сумм по всем n -объектам страхованияв t -году тарифного периода.

За счет рисковой надбавки (Т_р) страховщик формирует средства дополнительного страхового резерва, предназначенного для покрытия возможного увеличения выплат страховых возмещений в отдельные

неблагоприятные годы (периоды) по сравнению со средними выплатами за принятый тарифный период.

Рисковая надбавка определяется по формуле среднеквадратического отклонения, т.е.

где У_t - показатели убыточности страховой суммы в соответствующих годахтарифного периода – t₁, t₂, … T;

У_ср - средний показатель убыточности страховой суммы за тарифный период Т.

При отсутствии страховой статистики нетто-ставка в рисковых видах страхования определяется либо методом аналогии, либо методом экспертной оценки.

Нагрузка (Н) -представляет собой часть страхового тарифа и предназначена, как уже сказано выше, для покрытия затрат на осуществление страховой деятельности страховщика.

В рисковых видах страхования нагрузка состоит из трех элементов:

Н =Н_вд+Н_пм+Н_пр,

где Н_вд – часть нагрузки, обеспечивающая поступление средств на финансированиерасходов на ведение дела;

Н_пм - часть нагрузки, обеспечивающая поступление средств на финансированиемероприятий по предупреждению наступления страховых случаев;

Н_пр- часть нагрузки, обеспечивающая поступление средств на формирование прибыли страховщика,так называемая «прибыль в тарифах».

В практической деятельностивсе составляющие нагрузки определяются по нормативам от брутто-ставки, т.е.:

Н_вд =К_вд Т_б,

Н_пм = К_пм Т_б,

Н_пр= К_прТ_б,

где К_вд - норматив расходов на ведение дела;

К_пм – норматив расходовна предупредительные мероприятия;

К_пр -норматив прибыли.

Норматив расходов на ведение дела (К_вд) либо задается директивно, либо определяется как средний за тарифный период показатель отношения фактических расходов на ведение дела к сумме поступивших платежей,т.е.

гдеР_{вд t} – сумма фактических расходов на ведение дела в соответствующих годахt₁, t₂, … Tтарифного периода;

П_t – сумма поступивших платежей по всем видам страхования в соответствующих годахt₁, t₂, … T тарифного периода.

Норматив расходовововна предупредительные мероприятия (К_пм) также либо задаетсядирективнолибо определяется по аналогичной формуле:

гдеР_пмt - сумма фактических расходов на проведение предупредительных мероприятий в соответствующих годахt₁, t₂, … Tтарифного периода;

П_t – сумма поступивших платежей по всем видам страхования в соответствующих годах t₁, t₂, … Tтарифного периода.

Норматив прибыли и (К_пр), как правило, устанавливается страховщиком исходя из коньюктуры рынка в пределах от0 до 5%.

Таким образом, последовательность вывода формулы расчета тарифной брутто-ставки приобретает следующий вид:

Т_б = Т_н+ Н,

Т_б = Т_н+ Н_вд+ Н_пм+ Н_пр,

Т_б = Т_н+ К_вд Т_б + К_пм Т_б + К_прТ_б,

Т_б = Т_о+Т_р+ К_вд Т_б + К_пм Т_б + К_прТ_б,

Переносим в левую часть все члены уравнения, содержащие Т_б, и выводим окончательную формулу расчета брутто-ставки:

Т_б =

где f= К_вд + К_пм+ К_пр - удельный вес нагрузки в структуре брутто-ставки.

⇐ Предыдущая 6 7 8 9 101112 13 14 15 Следующая ⇒