Главная | Обратная связь | Поможем написать вашу работу!

Страхування кредитів

З найдавніших часів кредитні операції проводилися в умовах ризику неповернення кредиту. Ця обставина викликала необхідність пошуку різних способів протидії як першопричин ризиків, так і їх наслідків. Саме тому розвиток кредитних відносин в умовах ринку (конкуренції, нестійкої кон'юнктури і політичної ситуації) привів до формування різних систем запобіжних заходів аж до сучасних видів страхування кредитних ризиків.

Страхування кредитів спрямоване на зменшення або усунення кредитного ризику та захист інтересів продавця або кредитора у разі неплатоспроможності боржника чи несплати боргу з інших причин.

Страхування кредитів (англ. credit insurance) — сукупність видів страхування, які передбачають здійснення страховиком виплат страхового відшкодування у випадках невиконання контрагентами страхувальника зобов'язань із повернення наданого кредиту або несплати відсотків за користування ним з обумовленої в договорі страхування причини.

Страхування кредитів має кілька різновидів, які можуть бути класифіковані за низкою ознак. За об'єктами страхування його поділяють:

Ø на комерційні кредити, що надаються постачальником покупцеві;

Ø банківські кредити, що надаються постачальнику чи покупцеві;

Ø зобов'язання та гарантії за кредитом (експортне кредитування);

Ø довгострокові інвестиції та ін.

За характером страхових ризиків страхування кредитів включає страхування від економічних (комерційних) і політичних ризиків. До економічних ризиків належать банкрутство приватного покупця, відмова від платежу або прийняття товару, несплата боргу в обумовлений строк та ін. Страхування від економічних ризиків проводиться як при здійсненні операцій усередині країни, так і для забезпечення страховим захистом зовнішньоекономічної діяльності. Водночас страхування на випадок настання політичних ризиків проводиться, як правило, тільки при здійсненні зовнішньоекономічних операцій. До таких ризиків належать: воєнні дії, громадські заворушення і революції, націоналізація, конфіскація, введення ембарго, заборони на переказ платежів за кордон, скасування імпортних ліцензій, неплатежі державних покупців і т. ін.

За характером застрахованих кредитів договори страхування кредитів поділяють на укладені стосовно кредитів, наданих резидентам страхувальника, і кредитів, виданих нерезидентам.

Страхування комерційних (торговельних) кредитів передбачає страхування ризику неотримання компанією - постачальником грошей за відвантажену на умовах відстрочення платежу продукцію компанії-покупця.

Страхування банківського кредиту поділяють на два види:

1. страхування непогашення кредиту;

2. страхування відповідальності позичальника за непогашення кредиту.

У першому випадку страхувальником є банк, а об'єктом, що підлягає страхуванню, — відповідальність усіх чи окремих позичальників (фізичних та юридичних осіб) перед ним за своєчасне і повне погашення кредитів та відсотків за користування ними протягом строку, встановленого в договорі страхування.

У другому випадку договір укладається між страховою компанією і кредитоотримувачем. Об'єктом страхування є відповідальність позичальника перед банком, що видав кредит, за своєчасне і повне погашення кредиту (або кредиту та відсотків за ним).

Однією з проблем кредитного страхування є те, що банківська система країни на сьогодні більш розвинена, ніж страхова. Проте такі послуги страхових компаній мають високий потенціал зростання, оскільки кредитування для банку є основним і найприбутковішим видом активних операцій. При цьому якість активів тісно пов'язана з безліччю ризиків підприємницької діяльності, а передача частини цих ризиків страховику забезпечує вищий рівень надійності позичальника, створюючи передумови до зниження кредитного ризику для банку та поліпшення якості його активів.

Страхування експортних кредитів — вид кредитного страхування, який має на меті захист від ризиків, пов'язаних із наданням експортного кредиту.

Метою такого виду страхування є гарантування експортерам своєчасності оплати за поставлену продукцію з боку іноземного контрагента. Об'єктом страхування є комерційні кредити експортера-страхувальника імпортерам-контрагентам та (або) авансові платежі імпортера.

Можливі два варіанти страхування експортера: страхування на випадок неплатоспроможності (банкрутства) іноземного покупця і страхування ризику затримки платежу до настання фактичної неплатоспроможності.

Довідка. Міжнародна асоціація зі страхування кредитів (International Credit Insurance Association (ICIA)) була створена у 1946 p. в Цюріху. Мета ICI А — вивчення актуальних питань страхування кредитів, захист інтересів членів асоціації та розвиток відносин між ними. ІСІА розробляє стандартизовані процедури, пов'язані з укладанням договорів страхування кредитів.

Страхування експортних кредитів передбачає довгострбкову співпрацю страхової компанії та експортера, що полягає у видачі страховою компанією генеральних полісів, які забезпечують страхове покриття всіх контрактів, що укладаються протягом певного періоду. При цьому страхувальник-експортер за результатами попередніх переговорів з іноземним контрагентом повідомляє страховій компанії суму, на яку контрагент хоче придбати товари або послуги, а страхувальник має можливість здійснити поставку на умовах комерційного кредиту.

Страхування експортних кредитів має багато переваг для українських експортерів, які полягають:

Ø у допомозі фахівців з оцінки надійності потенційних партнерів під час виходу на нові ринки;

Ø постійному спостереженні за фінансовим станом іноземних клієнтів і своєчасному інформуванні про їх фінансовий стан;

Ø можливості збільшувати кількість клієнтів і обсяг продажу;

Ø можливості підвищення конкурентоспроможності за рахунок застосування більш гнучких форм оплати (розстрочення платежу);

Ø можливості експортувати безпосередньо кінцевим споживачам, минаючи оптовиків-посередників, що збільшує прибутковість операції.

У страхуванні експортних кредитів крім підприємств - експортерів можуть бути зацікавлені також банки. За страхування експортних кредитів ризики щодо невиконання платіжних зобов'язань з боку іноземних контрагентів бере на себе страхова компанія, що впливає на умови надання банківського кредиту.

Таким чином, страхування кредитних ризиків дає змогу:

Ø диверсифікувати поточний бізнес за рахунок розширення географії збуту та збільшити обсяги продажу за допомогою точної оцінки кредитоспроможності та кредитних лімітів потенційних покупців;

Ø забезпечити доступні розрахункові умови для контрагентів; впливати на бізнес контрагента за допомогою управління кредитними квотами (кредитні ліміти страхового покриття);

Ø посилити контроль за дебіторською заборгованістю;

Ø прогнозувати грошові потоки й управляти ліквідністю;

Ø знизити резерви під сумнівну заборгованість;

Ø поповнити оборотний капітал під заставу застрахованої дебіторської заборгованості;

Ø захистити свій бізнес у разі банкрутства або тривалого неплатежу контрагента за рахунок одержання страхового відшкодування;

Ø поліпшити систему ризик-менеджменту компанії;

Ø підвищити кредитний рейтинг (для банків, компаній-кредиторів, рейтингових агентств, інвесторів);

Ø захистити інтереси акціонерів, надавши додаткову фінансову гарантію відшкодування збитків;

Ø підвищити інвестиційну привабливість бізнесу.

⇐ Предыдущая 23 24 25 26 272829 30 31 32 Следующая ⇒