Системи (види) відповідальності і франшиза

Під відповідальністю страхової компанії розуміється вартість або частка вартості застрахованого об'єкта, котру вона взяла на себе згідно з договором страхування. Існує шість видів (систем) відповідальності, а саме:

- за вартістю об'єкта: повної, відновлювальної і граничної вартості;

- за обсягами (розмірами) ризиків: пропорційна, першого ризику, дробового (часткового) ризику.

Перелічені види відповідальності застосовуються для створення зручних, гнучких і багатоваріантних умов страхування різнорідних ризиків.

Якщо об'єкт (майно) страхується на п о в н у (100-відсоткову) вартість, страховик несе за нього повну (100-відсоткову) відповідальність, виплачуючи відшкодування за кожен заподіяний збиток. При цій відповідальності виплата відшкодування Вв дорівнює збитку 36.

Приклад. Дійсна вартість об'єкта (ДВО) - 200 тис. грн, страхова сума (Сс) -200 тис. грн. Перший збиток 40 тис. грн, другий - 30 тис. грн, третій - 60 тис. грн. Виплата відшкодування: за перший збиток - 40 тис. грн, за другий - 30 тис. грн, за третій - 60 тис. грн

Якщо об'єкт страхується на повну вартість, але договором передбачено, що страхове відшкодування буде виплачено як за нове майно, то така відповідальність називається відновлювальною.

Страхування заграничною вартістю передбачає встановлення в договорі граничного розміру певного показника, який відповідає розміру страхової суми, на підставі котрого вона визначається. Величина збитку визначається як різниця між граничним розміром (страховою сумою) і фактично досягнутим показником, а відшкодування буде виплачено в розмірі граничного показника. Наприклад, при страхуванні доходу підприємства показником може служити доход або прибуток за минулий рік (2 млн. грн), а граничним розміром, котрий застосовуватиметься для визначення страхової суми і відшкодування - 80 відсотків. Страхова сума в такому випадку становитиме 1,6 млн. грн. (2 х 0,8). Якщо в поточному році внаслідок подій, передбачених договором, фактичний прибуток становитиме 1,5 млн. грн, збиток дорівнюватиме 0.1 млн. грн (1,6-1,5), а відшкодування - 80 тис. грн (0,1 х 0,8).

Пропорційна відповідальність, відповідальність за першим ризиком і відповідальність за дробовою частиною ризику застосовуються тоді, коли об'єкт застраховано на неповну вартість, тобто на 30,40,60 і т.д. відсотків його вартості.

При пропорційній відповідальності виплата відшкодування здійснюється в тій пропорції, котру страхова сума становить до дійсної вартості об'єкта. Якщо страхову суму позначимо через Сс, дійсну (повну) вартість через * ДВО, збиток через 36, а страхове відшкодування через Св, то у вигляді формули величина страхової виплати Св виразиться так:

Св = Збх(Сс:ДВО) (2)

Приклад. Якщо дійсна вартість об'єкта 200 тис. грн, страхова сума 150 тис. грн, то об'єкт застрахований на 75% (150/200x100). Це означає, що кожен збиток буде оплачений на 75%. При збитку 80 тис. грн виплата відшкодування Вв становитиме 60 тис. грн (80x0,75), при збитку 30 тис. грн - 22,5 тис. грн, при збитку 60 тис. грн. - 45 тис. грн

Дещо по-іншому відбувається виплата при відповідальності за першим ризиком. Під першим ризиком розуміють страхову суму, на яку застрахований об'єкт. Решта вартості об'єкта (до повної) вважається другим ризиком, котрий не застрахований. Тому збитки в межах першого ризику відшкодовуються повністю, збитки понад нього (другий ризик) не відшкодовуються взагалі Застосовуючи попередні позначення, виплату відшкодування у вигляді формули можна описати як Св = 36 при умові, що 36 < Сс (3).

Приклад. Дійсна вартість об'єкта - 200 тис. грн., страхова сума -150 тис. грн. Таким чином, перший (застрахований) ризик - 150тис. грн, другий (незастрахований) ризик 50 тис грн. При збитку 80тис. грн. виплата відшкодування становить 80 тис грн., бо 80< 150. При збитку 30 тис грн. виплата відшкодування становитиме 30 тис грн., бо 80+30= 110<150. При збитку 60 тис. грн. виплата відшкодування становитиме лише 40 тис грн., бо 80+30+60= 170> 150 тис грн. Тому на різницю 150-170=-20 тис грн. зменшується останній збиток.

Відповідальність за частиною ризику поєднує в собі елементи відповідальності за першим ризиком і пропорційної відповідальності. При цьому виді відповідальності страхова сума встановлюється у вигляді частини вартості об'єкта, тобто як при страхуванні за першим ризиком, а величина відшкодування - на підставі дробу (частки від ділення), в чисельнику котрого знаходиться добуток страхової суми Сс і збитку 36, а в знаменнику - дійсна вартість об'єкта Д ВО, тобто як при страхуванні за пропорційною відповідальністю. Застосовуючи попередні позначення, величину страхового відшкодування Св можна подати так:

Св = (Сс х 36): ДВО (4)

В майновому страхуванні, як і при ризиковому страхуванні загалом, для уникнення виплати за невеликі збитки, створення економічної зацікавленості у страхувальників, захисту страховиків від зловживань страхувальників може застосовуватися франшиза. В страхуванні під нею розуміється власна участь страхувальника у відшкодуванні збитків. Іншими словами, франшиза - це частина збитків, котру відшкодовує не страховик, а страхувальник.

При страхуванні об'єктів на неповну вартість за допомогою франшизи і видів відповідальності досягається поєднання страхування із самострахуванням.

Існує дві різновидності франшизи - умовна і безумовна. Умовна (інтегральна) франшиза передбачає, що коли збитки знаходяться в її межах, відшкодування не виплачується. Якщо ж збитки більші франшизи, то вона не враховується ("зникає") і виплата відбувається в розмірі збитку.

Якщо ж застосовується безумовна франшиза, то відшкодування завжди зменшується на її величину.

Умовна і безумовна франшиза встановлюється у твердих сумах або у відсотках До страхової суми. Умовна франшиза не впливає на величину страхового платежу: він визначається множенням страхової суми на повний страховий тариф. Безумовна франшиза може впливати на страховий платіж, бо, по суті

справи, вона зменшує як страхову суму, так і виплату страхового відшкодування. Тому при застосуванні безумовної франшизи страховий платіж визначається множенням страхової суми на страховий тариф, але при цьому один з цих показників зменшують на величину франшизи. Якщо франшиза встановлена в твердих сумах, зменшують страхову суму; якщо у відсотках - переважно зменшують страховий тариф, хоч можна (в процентному відношенні) зменшити страхову суму: на величину страхового платежу це не вплине. Переважно один із названих показників зменшують на величину франшизи, проте не виключається зменшення в іншому розмірі¹. Величина франшизи встановлюється страховою компанією самостійно, залежно від виду страхування і характеру ризиків. Проте страхові платежі при безумовній франшизі переважно менші, ніж при умовній, що в більшості випадках дозволяє економічно зацікавити страхувальника.

Загальне правило умовної і безумовної франшизи:

збитки в межах франшизи не відшкодовуються взагалі.

Правило умовної франшизи:

при перевищені збитку над франшизою вона не враховується і збиток оплачується в повному розмірі.

Формула умовної франшизи: якщо 36 > Фр, то Вв = 36 (5)

Правило безумовної франшизи:

при перевищені збитку над франшизою його величина зменшується на розмір франшизи.

Формула безумовної франшизи: якщо 36 > Фр, то Вв = 36 - Фр (6)