Традиционные операции коммерческих банков.

Операции, совершаемые коммерческими банками условно делятся на пассивные, активные и комиссионные.

Пассивные операции связаны с формированием ресурсов банка и включают привлечение средств клиентов во вклады, получение кредитов от других банков и размещение эмитированных банком ценных бумаг. По пассивным операциям банки несут расходы в форме процентов.

Активные операции – это операции по размещению ресурсов с целью получения дохода. К ним относится выдача кредитов, вложения собственных ср-в банка в цен. бум. и др. По активным операциям банки получают доходы в форме %.

Коммерческие банки могут совершать так же комиссионные операции, совершаемые по поручению от имени и за счет клиентов. Доходы по таким операциям образуются за счет комиссионного вознаграждения, которое выплачивается клиентами банку не в форме %, а в виде платы за услугу. Примеры комиссионных операций: открытие и обслуживание расчетных счетов, переводные операции, расчеты с использованием пластиковых карт, инкассация денежной выручки, купля-продажа иностранной валюты и т.д.

Все банковские операции и сделки должны осуществляться коммерческими банками в рублях, а при наличии спец. лицензии – в иностранной валюте. Российским коммерческим банкам запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Выделяют 4 формы пассивных операций коммерческих банков: 1) взносы в уставный фонд; 2) отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение его фондов; 3) депозитные операции; 4) внедепозитные операции.

С помощью первых 2-х форм операций образуются собственные ресурсы банков. 3 и 4 формы образуют привлеченные ресурсы банков. Основная доля операций по формированию привлеченных ресурсов приходится на депозитные операции.

Депозитными называются банковские операции по привлечению ден. ср-тв физических и юридических лиц во вклады. Виды депозитов: депозиты до востребования, срочные депозиты, сберегательные вклады населения, ценные бумаги.

Депозиты до востребования – это различные счета, с которых их владельцы могут получить в банке нал. деньги по первому требованию. В российской практике к ним относятся: остатки на расчетных и других счетах клиентов банка, а также вклады юридических лиц до востребования.

Особенности депозитов до востребования: 1) взнос и изъятие денег осуществляется в любое время без всяких ограничений; 2) по вкладам до востребования банк выплачивает очень невысокие %ы или вообще их не платит. 3) по депозитам до востребования ЦБ устанавливает самые высокие нормы отчислений в обязательный резерв, т.к. это наименее стабильная часть ресурсов банка.

Срочные депозиты – это ден. средства, внесенные в банк на определенный срок, по ним устанавливается фиксированный % и ограничения по досрочному изъятию вклада. Срочные депозиты делятся на: 1) собственно срочные депозиты; 2) срочные депозиты с предварительным уведомлением об изъятии средств.

Собственно срочные депозиты делятся по срокам хранения: 1) на срок до 30 дней; 2) от 30 до 90 дней; 3) от 91 до 180 дней; 4) от 181 до 360 дней; 5) более 360 дней.

По срочным вкладам с предварительным уведомлением об изъятии средств банк требует от вкладчика спец. заявление на изъятие средств, где оговариваются сроки и суммы изъятия.

Сберегательные вклады – вклады физических лиц, которые могут привлекать только те коммерческие банки, которые имеют спец. лицензию на данный вид операции. Такая лицензия может быть выдана только после 2-х лет успешной работы банка на рынке банковских услуг. Вклады от физ. лиц могут приниматься и в рублях и в иностранной валюте. Вклады могут быть и именными и на предъявителя, они удостоверяются договором банковского вклада и сберегательной книжкой. ГК РФ предусматривает, что любые вклады физ. лиц должны возвращаться им по первому требованию, при этом, если вклад был срочным, при досрочном его изъятии банк должен выплатить %ы не ниже, чем по вкладу до востребования.

К разновидностям срочных депозитов физ. и юрид. лиц относятся собственные долговые обязательства банка в виде банковских сертификатов и банковских векселей.

Банковский сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк и права владельца сертификата на получение по истечении установленного срока суммы вклада и указанных в сертификате %ов. Юридическим лицом выдаются депозитные сертификаты, а физ. лицом – сберегательные сертификаты. Банковские сертификаты не могут использоваться как средства платежа в расчетах, они выполняют только ф-цию ср-ва накопления.

Банковский вексель – это ценная бум., содержащая безусловное обязательство банка об уплате определенной суммы векселедержателю в указанном месте и в указанный срок. Банковские векселя бывают процентными и дисконтными. Процентные векселя дают возможность их держателю получить при предъявлении в банк процентный доход, а дисконтные векселя – дисконтный доход, который определяется как разница м/у номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается и ценой, по которой вексель продается первому владельцу.

Преимущества банковских векселей: 1) возможность выпуска веселя как сериями с равным номиналом, так и в разовом порядке на произвольную сумму. 2)возможность передачи векселя по индоссаменту другому владельцу. 3)возможность использования векселей как средство платежа в расчетах. 4)векселя могут служить предметом залога для получения кредитов в других банках.

Внедепозитными источниками привлечения ресурсов являются кредиты, полученные от других банков и от ЦБ. Преимущество: указанные ресурсы удобны тем, что они не требуют отчислений в обязательный резерв ЦБ, т.к они не являются вкладами.

Активные операции – это операции по размещению собственных и привлеченных средств банка с целью привлечения прибыли, также для поддержания на требуемом уровне ликвидности банка. Ликвидность банка – это способность банка отвечать по своим обязательствам перед вкладчиками и кредиторами.

К вложениям, имеющим основной целью поддержание ликвидности банка относятся ср-ва в кассе банка, остатки на счетах в ЦБ, инвестиции в быстро реализуемые ценные бумаги. Такие вложения обеспечивают банку невысокие доходы, но поддерживают его ликвидность на определенном уровне.

Размещение средств банка с целью получения прибыли (высоких доходов): 1)кредиты (другим банкам, клиентам кроме банков). 2)инвестиционные операции. (((3)другие активные операции (гарантийные, лизинговые, факторинговые, трастовые и др. ---- нетрадиционные операции!!!)))

Данные операции приносят банку достаточно высокие доходы, но связаны с очень большими рисками. Основой таких активных операций являются операции кредитования. Все банковские кредиты делятся на ряд видов:

1. В зависимости от группы заемщиков: 1)кредиты госуд. и негосуд. орг-циям; 2)кредиты гражданам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью; 3)кредиты другим банкам (МБК – межбанковские кредиты); 4)органам власти; 5)кредиты м/ународным объединениям и организациям.

2. По срокам пользования: 1)кредиты до востребования (онкольные); 2)срочные кредиты (краткосрочные, среднесрочные 1-3 года, долгосрочные).

3. По видам и наличию обеспечения: 1)обеспеченные ссуды, при которых способами обеспечения выступают: а)залог в форме цен. бум. (ломбардный), недвижимости, ликвидных товаров и т.д. б)банковская гарантия; в)поручительство; г)страхование кредитного риска. 2)необеспеченные (бланковые) ссуды – ссуды, не имеющие конкретного обеспечения и поэтому предоставляемые только абсолютно надежным первоклассным по кредитоспособности заемщикам, как правило, корпоративным клиентам.

4. По порядку погашения: 1)погашаемы одной суммой; 2)погашаемые ч/з одинаковые промежутки времени равными долями; 3)погашаемые неравномерными долями.

5. По способу предоставления: 1)предоставляемые одной суммой; 2)кредитная линия, которая предполагает использование заемных средств в пределах установленного лимита; 3)кредиты овердрафт - это форма краткосрочного кредита, предоставление которого осуществляется путем списания ср-в по счету клиента банка сверх остатка на его счете, в результате чего на счету образуется дебетовое сальдо, при этом соглашением между банком и клиентом устанавливается максимальная сумма кредита, условия его предоставления и погашения.

6. По числу кредиторов: 1)индивидуальный кредит (предоставленный заемщику одним банком); 2)синдицированный (консорциальный) кредит – кредит одному заемщику предоставляется несколькими банками.

Инвестиционные операции банков – это операции по инвестированию банком своих ср-в в ценные бумаги или паи небанковских ср-в. Основными целями и задачами инвестиционной деятельности являются: получение дохода, безопасность вложений, их рост и ликвидность.