 |
Система показателей статистики имущественного страхования.
|
|
|
|
Имущественное страхование, проводимое государственными и негосударственными страховыми организациями, охватывает практически все имущество.
Объектами имущественного страхования выступают основные и оборотные фонды, урожай сельскохозяйственных культур, животные, продукция, средства транспорта, грузы, оборудование, инвентарь, предметы домашнего хозяйства, коллекции, картины и др.
Для выполнения своих функций статистика имущественного страхования должна располагать необходимой информацией о страховых событиях, их частоте, тяжести, опустошительности и т. п., измерение которых осуществляется с помощью системы статистических показателей. Основу системы показателей составляют характеристики, получаемые непосредственно из наблюдения. В состав их входят:
Абсолютные показатели
1. страховое поле (Nmax), Это максимальное число объектов, которые могут быть застрахованы. Рассчитывается для отдельных видов страхования. При страховании имущества семей страховым полем является число семей, средств транспорта — число исправных транспортных средств. Показатель страхового поля служит базовой характеристикой развития страхования.
2. количество страховых событий (nсс), Это число пожаров, ураганов, землетрясений, градобитий и т. д. Следует различать страховое событие от страховых случаев. При одном страховом событии (пожаре) может иметь место несколько страховых случаев (сгорело несколько застрахованных объектов).
3. количество застрахованных объектов, или число заключенных договоров страхования (страховой портфель, N), Показывает число заключенных договоров страхования (страховой портфель).
Количество пострадавших объектов (n),
|
|
|
5. страховая сумма застрахованных объектов (S), Она показывает величину страховой ответственности страховщика. Это размер денежных средств, на которые фактически застраховано имущество. По имущественному страхованию страховая сумма не может превышать действительной стоимости застрахованного имущества.
6. страховая сумма пострадавших объектов (Sn), Она определяется путем суммирования индивидуальных страховых сумм всех пострадавших объектов.
7. сумма поступивших страховых платежей (V), Этот показатель определяется исходя из тарифных ставок и страховых сумм и характеризует размер текущих финансовых средств, которыми располагает страховщик для ведения страховой деятельности. Сумма поступивших страховых взносов характеризует качественную сторону деятельности страховых организаций с точки зрения формирования страхового фонда и доходов.
8. сумма выплат страхового возмещения (W). Она показывает абсолютную величину убытка страховой организации, вызванную различными страховыми событиями.
Страховое возмещение может быть равно или меньше страховой суммы. Расхождение зависит от конкретных обстоятельств страхового случая и условий договора страхования. Сумма страхового возмещения определяется разными способами в зависимости от системы страхования.
ü При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения будет определена как фактическая стоимость имущества в день заключения договора, а страховое возмещение равно величине ущерба.
ü При страховании по системе первого риска страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но не больше страховой суммы. Весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.
ü При страховании по системе пропорциональной ответственности величина страхового возмещения определяется по формуле:
|
|
|
(1)
где W— величина страхового возмещения;
S — страховая сумма застрахованного объекта;
У — фактическая сумма ущерба;
С — стоимость объекта в момент заключения договора.
Относительные показатели
Степень охвата объектов страхованием является одним из основных показателей имущественного страхования: он используется для характеристики уровня развития страхования. Его рассчитывают отношением количества заключенных договоров страхования к страховому полю:
, (2)
где С – степень охвата объектов страхованием;
N – количество застрахованных объектов (страховой портфель);
– число объектов имущества, которое может быть застраховано (страховое поле).
Доля пострадавших объектов определяется отношением количества пострадавших объектов к числу застрахованных (заключенных договоров), т. е.
, (3)
где d – доля пострадавших объектов;
n – количество пострадавших объектов.
Этот показатель характеризует удельный вес объектов, которые были повреждены в отчетном периоде.
Частота страховых событий показывает, сколько страховых событий приходится в расчете на сто застрахованных объектов (заключенных договоров). Он рассчитывается отношением числа страховых событий к количеству застрахованных объектов с последующим умножением полученного результата на 100
, (4)
где f – частота страховых случаев на 100 застрахованных объектов;
– количество страховых событий.
Уровень опустошительности страхового события устанавливают путем деления количества пострадавших объектов на число страховых событий. Он характеризует силу одного страхового события (урагана, землетрясения, градобития и др.), выражающуюся в масштабах разрушения.
, (5)
где 
– уровень опустошительности страховых случаев.
Степень уничтожения пострадавших объектов определяется отношением суммы выплат страхового возмещения к страховой сумме пострадавших объектов. Показатель характеризует удельный вес суммы возмещения в страховой сумме пострадавших объектов. Предельное значение показателя не превышает 1.
, (6)
где 
– степень уничтожения пострадавших объектов;
|
|
|
W – сумма выплат страхового возмещения;
– страховая сумма пострадавших объектов.
Размер выплат страхового возмещения на 1 млн.руб. поступивших страховых платежей показывает отношение суммы выплат страхового возмещения к сумме поступивших страховых платежей. Это соотношение можно использовать для характеристики финансового состояния страховых инспекций, а в динамике — для оценки финансовой устойчивости и ее прогнозирования. Если величина соотношения этих показателей в динамике снижается, то повышается рентабельность страхового учреждения.
, (7)
где 
– размер выплат страхового возмещения на 1 млн.руб. поступивших платежей;
V – сумма поступивших страховых платежей.
Размер взноса страховых платежей на 1 млн.руб. страховой суммы выражает отношение поступивших страховых платежей к страховой сумме застрахованного имущества. Исчисленный в целом по страховой организации показатель представляет сложившуюся усредненную ставку страховых платежей по всем видам застрахованного имущества. По его изменению во времени можно судить о тенденциях, которые наметились в страховых платежах.
, (8)
где 
– размер взноса страховых платежей на 1 млн.руб. страховой суммы;
S – страховые суммы застрахованных объектов.
Важнейшим показателем имущественного страхования является уровень убыточности страховых сумм, который определяется путем отношения суммы выплат страхового возмещения к страховой сумме застрахованного имущества. Показатель характеризует относительный размер страховых возмещений.
, (9)
где q – уровень убыточности страховых сумм.
В имущественном страховании отношение средней суммы страхового возмещения к средней страховой сумме застрахованных объектов (
) принято называть коэффициентом тяжести страховых событий (КТ).
, (10)
где 
– коэффициент тяжести страховых событий.
Средние показатели
|
|
|
