Основные формы и виды кредита

Форма кредита отражает структуру кредитных отношений, состав субъектов и основные свойства, сохраняющиеся при различ­ных внешних и внутренних изменениях. Как бы не менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу ссуженой стоимости, форма кредита выражает в целом его содержание как экономической категории.

 

Коммерческий кредит.

Исторически раньше всех из перечисленных выше форм появился коммерческий кредит, так как он возник непосредственно из процесса производства и реализации товаров; объект кредитной сделки - товарный капитал.

Современный коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу.

Он связан с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками.

Договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита

-в виде аванса,

- предварительной оплаты,

- отсрочки и рассрочки оплатытоваров, работ и услуг, если иное не установлено законом.

 

Базой для возникновения коммерческого кредита является различная продолжительность производства и реализации товаров разных товаропроизводителей. Возникает ситуация, когда одни предприятия уже имеют готовую продукцию для реализации, а другие - их потенциальные покупатели - еще не продали свои товары и в связи с этим не могут оплатить чужой товар. В данном случае движение промышленного капитала идет параллельно ссудному.

Коммерческий кредит содействует реализации товаров и прибыли, заложенной в них.

 

Банковский кредит.

Банковский кредит - это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через банки.

Субъектами банковского кредита являются, с одной стороны, банк как кредитор, а с другой - пред­приятия, организации и н аселение как заемщики. В рыночной экономике такая форма кредита основная.

 

Банковский кредит всегда имеет денежную форму, и объектом кредитования является денежный капитал.

В связи с этим в банковском кредите ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от последнего.

Выступая в денежной форме, банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по многим параметрам - размерам, срокам, направлению. Благодаря этому заемщики могут получать практически любые суммы, на различные сроки кредитных сделок.

Денежная форма банковского кредита позволяет оформить кредит представителям любых областей хозяйственной деятельности, физическим лицам на личные цели и другие потребности.

Банковский кредит, предоставляемый предприятиям и корпорациям, опосредует воспроизводственный процесс в целом. Он подразделяется на кратко-, средне- и долгосрочный.

Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и обслуживает движение оборотного капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчетов, повышает платежеспособность предприятий, укрепляет их финансовое положение. Краткосрочный кредит является идеальным источником для формирования той части оборотного капитала, которая подвержена наиболее частым колебаниям.

 

Цель среднесрочного и долгосрочного кредитов заключается в обеспечении потребностей в инвестициях, т.е. кредит обслуживает движение основного капитала, используется на строительство и реконструкцию, освоение новых производств, внедрение современных технологий и проведение других мероприятий, связанных с расширенным воспроизводством основных фондов. Срок предоставления ссуды - 3-5 лет и более.

 

Основными критериями предоставления банковских кредитов всем категориям заемщиков в условиях рыночной экономики является

- риск,

-ликвидность и

-прибыльность их использования заемщиком.

Поэтому банки уделяют большое внимание анализу кредитоспособности клиентов, эффективности и окупаемости кредитуемых мероприятий, а также тем формам обеспечения, которые предоставляют заемщики для снижения кредитных рисков.

 

Государственный кредит.

Государственный кредит - это такая форма кредита, при которой кредитором или должником является государство.

Исторически раньше стал развиваться государственный кредит, при котором государство выступало как должник.

Причиной, которая заставляет государство заимствовать денеж­ные средства на рынке ссудных капиталов, служит дефицит государственного бюджета.

Долговые обязательства РФ могут быть в форме кредитов, по­лученных правительством, государственных займов, осуществлен­ных посредством выпуска ценных бумаг от имени правительства, других долговых обязательств, гарантированных последним.

Дол­говые обязательства могут различаться по срокам:

-до 1 года - краткосрочные,

-от 1 до 5 лет - среднесрочные,

-от 5 лет.

Документами, подтверждающими долговые обязательства госу­дарства, являются ценные бумаги. Они могут быть представле­ны

-государственными краткосрочными облигациями (ГКО) сроком на 3,6 и 12 месяцев,

-государственными долгосрочными облигациями (ГДО) сроком на 30 лет,

-облигациями федерального займа (ОФЗ),

-об­лигациями государственного сберегательного займа (ОГСЗ),

-облига­циями внутреннего государственного займа,

-казначейскими векселя­ми и обязательствами,

-золотыми сертификатами Министерства фи­нансов РФ.

 

Государство выступает не только как должник, но и как актив­ный кредитор.

В последнем случае оно не конкурирует с частными банками. Государство направляет свои кредиты в такие отрасли хозяйства, которые с точки зрения частного капитала малоприбыль­ны, - сельское хозяйство, жилищное строительство, экспортные операции, объекты экономической и социальной инфраструктуры.

Условия кредитования у государства - более льготные, чем у част­ных кредиторов, - низкий процент, длительные сроки.

 

Потребительский кредит.

 

Потребительский кредит как особая форма креди­та заключается в предоставлении рассрочки платежа населению при покупке товаров длительного пользования.

Она предоставля­ется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями.

В некоторых странах к потребительским относят ссуды в форме рассрочки за оплату жилых домов и квартир, пре­доставляемые специальными организациями (например, строи­тельными обществами в Англии).

Потребительский кредит имеет товарную форму. В кредитных отношениях между гражданами и торговыми фирмами банки непосредственного участия не прини­мают. Этим потребительский кредит отличается от банковского, который выдается населению в денежной форме.

Однако потреби­тельский кредит тесно связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие рассрочку пла­тежа, используют долговые обязательства потребителей для полу­чения банковских ссуд.

 

Общее целевое направление собственно потребительского и бан­ковского кредитов населению - служить источником финансиро­вания конечного потребителя - послужило основанием для возник­новения расширительной трактовки потребительского кредита как совокупности товарных и денежных ссуд, предоставляемых фирма­ми, банками и государством населению.

Специфика потребительс­кого кредита заключается в том, что заемщиками в данном случае являются физические лица, берущие ссуду на удовлетворение сво­их личных потребностей.

 

Ипотечный кредит.

Слово «ипотека» имеет греческое происхождение. Впервые оно было употреблено в законодательстве Солона (VII в. до н.э.), согласно которому в землю должника врывался столб для того, чтобы каждый знал, что эта земля служит обеспечением прав кредитора. По историческим свидетельства отдача земель в залог и продажа земельных наделов начали широко практиковаться еще в Египте в период первого тысячелетия до н.э.

 

Существуют два понятия ипотеки.

В узком смысле слова «ипотека» - это залог недвижимого имущества,

а в широком - это одна из форм имущественного обеспечения обязательства должника, при которой недвижимое имущество остается в собственности последнего, а кредитор в случае невыполнения должником своего обязательства приобретает право на получение удовлетворения за счет реализации данного имущества.

 

Соответственно этому ипотечный кредит - это кредит, обеспеченный залогом недвижимого имущества.

 

Отличительные особенности ипотеки заключаются в следующем.

Во-первых, ипотека, как и всякий залог, является способом обеспечения надлежащего исполнения другого (основного) обязательства - займа или кредитного договора, договора аренды, подряда, возмещения вреда и т.д. Следовательно, ипотека зависит от этого основного обязательства, так как вне этой зависимости она теряет смысл.

Во-вторых, предметом ипотеки всегда является недвижимость. К недвижимому имуществу относятся земельные участки и все, что прочно с ними связано, - предприятия, жилые дома, другие здания и сооружения.

В-третьих, предмет ипотеки остается во владении должника. Последний остается собственником, пользователем и фактически владельцем этого имущества.

В-четвертых, договор кредитора и должника об установлении ипотеки оформляется специальным документом - закладной, которая подлежит нотариальному удостоверению и государственной регистрации.

Закладная - именная ценная бумага, удостоверяющая следующие права ее владельца: право на получение исполнения по денежному обязательству, обеспеченному ипотекой, без представления других доказательств существования этого обязательства; право залога на имущество, обремененное ипотекой. При определенных условиях закладная может приобретать свойства ценной бумаги, способной переходить от одного владельца к другому и быть в достаточной степени «оторванной» от первоначального требования.

Международный кредит.

 

Международный кредит в настоящее время трактуется как широкое понятие, объединяющее разнообразные по формам и субъектам кредитные отношения, обслуживающие движение ссудного капитала между странами.

 

Международный кредит - это кредит, предоставляемый государствами, банками, юридическими и физическими лицами одних стран государствам, банкам и иным юридическим и физическим лицам других стран на условиях срочности, возвратности и уплаты процентов.

Движение ссудного капитала между странами может осуществляться как при помощи посредников, так и без их участия.

В качестве посредника могут выступать

- крупные национальные и транснациональные банки,

- международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации.

 

По формам собственности все международные кредиты делятся на

-частные,

-государственные,

-смешанные.

Основной формой собственности при осуществлении современных международных кредитных сделок являются частные кредиты.

 

По валюте займа международные кредиты могут осуществлять­ся

-в валютах страны заемщика,

-третьей страны,

-международной валютной единице (СДР),

-европейской валюте (евро).

 

Международный кредит, действуя во внешнеэкономическом обороте государства, может выступать как

-коммерческий, или фирменный,

-финансовый (банковский),

-промежуточный и

-межгосударственный.

Финансовый (банковский) кредит позволяет закупать товарыналюбом рынке. Часто он не связан с торговыми операциями и предполагает использование средств на другие цели - инвестиции, погашение сальдо платежного баланса, покупку ценных бумаг, наращивание валютных резервов, поддержание валютного курса и т.д.

Промежуточный кредит предназначен для обслуживания смешанных форм вывоза капиталов, товаров, услуг (например, в виде выполнения подрядных работ).

 

⇐ Предыдущая45678910111213Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: