Операции коммерческих банков

Функции банков реализуются через их операции.

Операции коммерческих банков делятся на три группы:

-пассивные,

-актив­ные и

-комиссионно-посреднические (осуществляются по пору­чению клиента на комиссионных началах: инкассовые, аккреди­тивные, переводные и др.).

 

В основе деления банковских операций на пассивные и ак­тивныележит их влияние на формирование и размещение бан­ковских ресурсов.

Ресурсы банка — это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций.

 

В результате проведения пассивных операций увеличиваются остатки денежных средств на пассивных счетах баланса банка (на них учитываются фонды банка, остатки на депозитных сче­тах клиентов, задолженность по кредитам другим банкам, при­быль банка и т.д.).

Активные операции ведут к росту средств на активных счетах (на них отражаются: денежная наличность, банковские ссуды, вложения в ценные бумаги, здания, оборудо­вание и проч.).

Между пассивными и активными операциями коммерческо­го банка существует тесная взаимосвязь.

Прежде всего размер и структура активных операций, обеспечивающих получение до­ходов, во многом определяются имеющимися у банков ресурса­ми.

В этом смысле пассивные операции, формирующие ресурс­ную базу банка, являются первичными по отношению к активным. Предоставляя ссуды, покупая ценные бумаги, банки вынуждены постоянно осуществлять контроль за состоянием пассивов, отслеживать сроки выплат по обязательствам вклад­чикам. Если ресурсов не хватает, банку приходится отказываться от выгодных предложений, продавать высокодоходные ценные бумаги. В то же время значительная часть банковских депозитов возникает на базе активных операций при предоставлении ссуд в безналичной форме.

Взаимосвязь пассивных и активных опе­раций проявляется также в том, что банковская прибыль зави­сит от банковской маржи, т.е. разницы между ценой банковских ресурсов и доходностью активных операций.

Пассивные операции банков

 

Пассивные операции (операции по формированию банковских ресурсов) имеют большое значе­ние для каждого коммерческого банка.

- Во-первых, как уже отме­чалось, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение до­ходов банка.

- Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежно­сти банка.

- И наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли.

Следует также отметить важную народно-хозяйственную и социальную роль пассивных операций банков. Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и насе­ления позволяет банковской системе:

-удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале,

-трансформиро­вать сбережения в производственные инвестиции,

-предоставлять потребительские ссуды населению.

А проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков хотя бы частично компенси­руют населению убытки от инфляции.

 

Пассивные операции делятся на две группы.

К первой отно­сятся операции по формированию собственных ресурсов, кото­рые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата.

С помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образует заемные ресурсы. По операциям второй группы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, бан­ками-кредиторами). Поэтому операции второй группы нередко называют пассивными кредитными операциями в отличие от активных кредитных операций (банковских ссуд). По пассив­ным кредитным операциям банк является заемщиком, а его кли­енты — кредиторами банка, в то время как по активным кре­дитным операциям банк выступает кредитором по отношению к своим клиентам.

 

Собственные средства

Собственные средства (капитал) банка играют очень большую роль в его деятельности. Они выполняют три основные функ­ции:

Оперативную,

Защитную и

3.-регулирующую.

 

1.Оперативная функция состоит в том, что собственные средст­ва (капитал) служат финансовым ресурсом развития материаль­ной базы банка.

Без начального капитала ни один банк (как впро­чем и любое предприятие) не может приступить к осуществле­нию своей деятельности. Именно за счет собственных средств приобретаются машины, оборудование, вычислительная техни­ка, а также земля, здания и другие активы. Собственные средст­ва (капитал) могут использоваться также для расширения сети филиалов и отделений банка, для слияний. Размер собственных средств (капитала) определяет в конечном счете масштабы дея­тельности банка.

 

2.Защитная функция собственных средств (капитала) банка — поддержание устойчивости последнего, обеспечение обязательств банка перед вкладчиками и кредиторами.

Собственные средства (капитал) банка выступают в качестве страхового, гарантийного фонда, который позволяет банку сохранять платежеспособность даже в случае наступления неблагоприятных обстоятельств, воз­никновения непредусмотренных расходов и убытков, создающих угрозу банковской ликвидности. Поскольку собственные средст­ва (капитал) — это ресурсы, не подлежащие возврату, они слу­жат резервом для покрытия обязательств банка. В пределах соб­ственных средств (капитала) банк стопроцентно гарантирует от­ветственность по своим обязательствам. С учетом этого можно говорить о существовании обратной зависимости между величи­ной собственных средств (капитала) банка и его подверженно­сти риску. Чем больше собственные средства (капитал) банка, тем меньше риск вкладчиков и кредиторов, тем надежнее банк.

Защитная функция собственных средств (капитала) банка тес­но связана с понятием «достаточность капитала», т.е. способность банка погашать финансовые потери за счет собственных средств (капитала), не прибегая к заемным ресурсам. Эта способность оп­ределяется тем, в какой мере величина собственных средств (капи­тала) адекватна, т.е. соответствует, рискованности банковских ак­тивов, иначе говоря, структуре и качеству последних.

 

3.Регулирующая функция собственных средств (капитала) со­стоит в том, что центральные банки осуществляют регулирова­ние деятельности коммерческих банков путем управления соб­ственными средствами (капиталом) банка. Центральные банки устанавливают, во-первых, минимальный размер собственного капитала, необходимый для получения банковской лицензии, и, во-вторых, норматив достаточности капитала.

 

Собственные средства (капитал) банка — это совокупность фондов и нераспределенной прибыли банка.

Уставный фонд (капитал) образуется при создании банка,

другие фонды — в процессе деятельности последнего.

 

Основная часть банковских пассивов — от 80 до 90% — это заемные ресурсы (обязательства банка).

Они включают четыре группы:

-депозиты (вклады);

-кредиты других банков;

-средства, полученные от реализации долговых ценных бумаг, выпущен­ных банком;

-средства, полученные в результате операций репо.

 

Основная часть заемных ресурсов большинства банков — это депозиты (вклады).

Термин «депозит»¹ имеет несколько значе­ний.

В банковской практике под депозитом чаще всего пони­мают,

во-первых, денежные средства, внесенные в банк физиче­скими и юридическими лицами в форме вкладов на определенных условиях, закрепленных в договоре банковского вклада, и,

во-вторых, записи в банковских книгах, подтверждающие де­нежные требования владельцев депозита к банку.

Депозиты коммерческих банков можно классифицировать по ряду критериев:

-условиям внесения,

-использования и изъятия средств;

-по категориям вкладчиков;

-по виду процентной ставки; срокам;

-валюте депозита;

-указаниям получателей средств.

Активные операции.

Роль активных операций для любого коммерческого банка очень велика.

Активные операции обеспе­чивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков.

Активные операции имеют также важное народно-хозяйственное значение. Именно с помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности де­нежные средства тем участникам экономического оборота, ко­торые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осущест­влению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства. Большую социальную роль играют ссуды банков населению.

Классификация активов по таким качествам, как до­ходность, ликвидность, рискованность.

По степени доходности все активы делятся на две группы:

• приносящие доход (так называемые работающие), напри­мер, банковские ссуды, значительная часть вложений в ценныебумаги;

• не приносящие доход (так называемые неработающие); на­пример, к ним относятся: кассовая наличность; остатки средств на корреспондентских и резервном счетах в центральном банке;
вложения в основные фонды банка: здания, оборудование.

С точки зрения ликвидности различают три группы активов.

- Высоколиквидные активы. Они могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов или, удовлетво­рения заявок на кредит, так как находятся в налично-денежной форме или легко и быстро могут быть переведены в нее. Сюда входят кассовая наличность, средства на корреспондентских и резервном счетах в центральном банке, средства на корреспон­дентских счетах в других коммерческих банках - -----

-Ликвидные активы — это активы со средней степенью ли­квидности. Они могут быть переведены в наличные деньги с не­большой задержкой и незначительным риском потерь. К ним относят ссуды до востребования и краткосрочные ссуды, легко­ реализуемые векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, прежде всего государственные.

-Низколиквидные (и даже неликвидные, безнадежные) ак­тивы — это такие активы, вероятность превращения которых в наличные деньги очень мала или вообще нулевая. Это долго­срочные ссуды банка, его инвестиции в долгосрочные ценные бумаги, труднореализуемые здания, сооружения, долги с длитель­ной просрочкой.

По степени риска выделяются активы на пять групп:

1) активы со степенью риска от 0 до 2% (кассовая налич­ность, средства на счетах в Банке России, вложения в облига­ции ЦБ РФ и др.);

2) активы со степенью риска 10% (вложения в долговые обя­зательства российского Правительства; ссуды, гарантированные последним и под залог драгоценных металлов в слитках, и др.);

3) активы со степенью риска 20% (вложения в долговые обя­зательства местных органов власти, средства на корреспондент­ских счетах в иностранных банках «группы развитых стран» и др.);

4) активы со степенью риска 70% (средства на корреспон­дентских счетах российских банков и банков, не входящих в «группу развитых стран», и др.);

5) активы со степенью риска 100% (сюда относятся все акти­вы, не вошедшие в первые четыре группы).

 

Центральный банк РФ

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются

-Конституцией Российской Федерации,

-Федеральным законом «О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКЕ РОССИИ)» и

-другими федеральными законами.

 

Банк России является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

 

Местонахождение центральных органов Банка России - город Москва.

 

Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами.

 

Банк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов.

Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России и др.;

⇐ Предыдущая45678910111213Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: