Страхование в системе финансов

Стра­хование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении оп­ределенных событий (страховых случаев) за счет денежных фон­дов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (стра­ховой премии).

Страхование — особый вид экономической деятельности, свя­занный с перераспределением риска нанесения ущерба имуще­ственным интересам среди участников страхования (страховате­лей) и осуществляемый специализированными организациями (страховщиками), обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов, образование страховых резервов и осуществление стра­ховых выплат при нанесении ущерба застрахованным имуществен­ным интересам.

Страхование является одним из важнейших элементов систе­мы рыночных отношений и представляет собой финансовые от­ношения, связанные с выполнением специфических функций в экономике.

Особенность страховой деятельности как вида пред­принимательства заключается в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью стра­ховщика компенсировать оговоренный заранее по причинам воз­никновения и размеру ущерб.

 

Страхование осуществляется в случаях, когда вероятность на­ступления рисков может быть оценена и существуют определен­ные гарантии страховщиками компенсации ущерба.

Из-за случай­ности наступления страхового случая из числа рисков, которые могут быть приняты на страхование, исключаются достоверные события.

Вместе с тем потенциальный риск должен быть охарактеризован некоторой вероятностью его наступления, базирующей­ся на фактических данных предшествующего опыта. Отсутствие таких данных может затруднить или сделать невозможной оцен­ку вероятности наступления такого случая в будущем и его воз­можных финансовых последствий (ущерба), что, в свою очередь, не позволит распределить ущерб на всех страхователей, т.е. опре­делить долю каждого из них в формировании совокупного стра­хового фонда, созданного для возмещения ущерба.

 

Отношения между страхователем и страховщиком, называемые страховыми, возникают в связи с существованием у страхователя страхового интереса к обеспечению страховой защитой принадле­жащего ему имущества или иных имущественных интересов.

Предпосылкой возникновения страховых отношений служит стра­ховой риск, при наступлении которого может быть нанесен ущерб застрахованным имущественным интересам страхователя.

Страховые отношения могут возникать на основе доброволь­ного волеизъявления сторон или в силу закона, который преду­сматривает обязанности страхователя заключить договор страхо­вания определенного вида имущества, ответственности или иных имущественных интересов.

Объектом страхования может быть имущество, а также не про­тиворечащий законодательству имущественный интерес (возмож­ный имущественный вред, причиненный утратой жизни или по­вреждением здоровья, риск гражданской ответственности, ожида­емая прибыль, риск предпринимательской деятельности и др.).

Страхование связано с компенсацией ущерба, нанесенного имущественным интересам страхователей, в денежной форме. Практика проведения страхования выработала оптимальную фор­му таких отношений при участии специализированных организа­ций (страховых организаций), формирующих страховые фонды из взносов страхователей и обеспечивающих страховые выплаты.

 

Роль страхования заключается в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного воспроиз­водства и проявляется в конечных результатах, которые выража­ются в:

• обеспечении социальной и экономической стабильности в обществе за счет полноты и своевременности возмещения ущерба;

• участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности страховых организаций;

• показателях развития страховых операций на макроэконо­мическом уровне.

 

Роль страхования в системе общественного воспроизводства предполагает наличие сферы страховых услуг, соответствующей типу экономического развития государства. В условиях рыночной экономики наряду с традиционным использованием возможнос­тей страхования по защите от чрезвычайных явлений природного характера и техногенных рисков у хозяйствующих субъектов рез­ко возрастает потребность в страховании предпринимательских рисков, т.е. в страховом покрытии ущерба, возникающего при нарушении финансовых и кредитных обязательств, неплатеже­способности контрагентов и действии других экономических фак­торов, ведущих к потере прибыли и реальных доходов.

 

Страхованию присущи специфические признаки, которые ха­рактеризуют его как экономическую категорию:

• наличие страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести матери­альный ущерб;

• перераспределение ущерба во времени;

• удовлетворение объективно существующей потребности физических и юридических лиц, а также граждан в покры­тии возможного ущерба;

• возвратность мобилизованных в страховой фонд страховых
платежей в форме страховых возмещений.

 

ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ

Экономической сущности страхования соответствуют его фун­кции, выражающие общественное назначение этой экономичес­кой категории: рисковая функция, предупредительная, сберега­тельная и контрольная.

Главная функция — рисковая, поскольку наличие риска обусловливает существование и развитие страхования. Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределе­ние денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. В свою очередь, многообразие форм и видов рисков обусловило возник­новение различных отраслей и подотраслей страхования.

 

2.Предупредительная функция реализуется путем финансирова­ния за счет части средств страхового фонда локальных мероприя­тий по исключению или уменьшению степени страхового риска, а следовательно, и ущерба от данного риска. Такие мероприятия в страховании называют превентивными мероприятиями.

 

3.Сберегательная функция — сбережение денежных сумм с по­мощью такого вида личного страхования, как страхование на до­житие. Оно связано с потребностью граждан в страховой защите достигнутого социального положения и уровня достатка.

4.Контрольная функция страхования заключается в обеспечении строго целевого формирования и использования средств страхо­вого фонда на основании законодательства, регулирующего стра­ховую деятельность. Осуществление контрольной функции реали­зуется через финансовый контроль за законностью проведения страховых операций страховщиками.

⇐ Предыдущая45678910111213

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: