Анализ динамики доходов Филиала Национального Банка «ТРАСТ» (ОАО) в г.Ульяновск от использования пластиковых карт

Основная цель деятельности коммерческого банка – получение максимальной прибыли при обеспечении устойчивого длительного функционирования и прочной позиции на рынке. Размер прибыли зависит, главным образом, от объема полученных доходов и размера расходов. Различают процентные и непроцентные доходы банка. Непроцентные доходы включают в себя комиссионные вознаграждения от оказываемых банком услуг, одна из которых – операции с пластиковыми картами. На 1 июля 2005года филиал Национального Банка «ТРАСТ» выпустил 2100 пластиковых карт известной системы VISA International (Electron, Classic, Business, Gold), объем привлеченных средств на карточных счетах составил на 1 июля 2005г 39,8 млн. рублей и 18 тыс. долларов США.

В филиале Национального Банка «ТРАСТ» в г. Ульяновске разработаны тарифы за оказание услуг по пластиковым картам, включающие в себя комиссию за перечисление заработной платы на карточку (зарплатный проект), комиссию за эквайринг, комиссию за выпуск и перевыпуск пластиковых карт, комиссию за конвертацию валют, комиссию за годовое обслуживание спецкарточного счета (СКС) клиента, штрафные санкции за дебетовый остаток по карте (перерасход).

Динамику роста общего дохода по операциям с СКС можно проследить по таблице 3, составленной за период с 1 января 2003года по 1 июля 2005года.

Таблица 3 - Динамика роста доходов филиала по операциям с пластиковыми картами за период с 01.01.2003г. по 01.07.05г.

Из таблицы видно, что доходы филиала от операций с пластиковыми картами имеют тенденцию к возрастанию как от первого квартала к четвертому внутри отчетного года, так и из года в год в связи с увеличением объема операций, а не повышением тарифов по комиссионным вознаграждениям.

 Проведем анализ доли приведенных выше доходов Филиала Национального Банка «ТРАСТ» от операций с пластиковыми картами в общей сумме непроцентных доходов филиала за период с 1 января 2003года по 1 июля 2005года, а так же доли этих доходов в сумме основного банковского вида непроцентных доходов – дохода за расчетно-кассовое обслуживание клиентов того же периода (таблица 4).

Таблица 4 – Доля доходов филиала от операций с пластиковыми картами в общей сумме непроцентных доходов и в сумме доходов за расчетно-кассовое обслуживание за период с 01.01.2003г. по 01.07.2005г.

                                                                                               Продолжение таблицы 4

  Из таблицы 4 видно, что в среднем доля доходов от пластиковых карт Филиала Национального Банка «ТРАСТ» в общей сумме непроцентных доходов составила 6,4%, а в сумме доходов от расчетно-кассового обслуживания – 13,8%. Это говорит о том, что пластиковый бизнес выгоден банку, необходимо его развивать и в дальнейшем.

Основной объем банковских ресурсов формируется за счет привлечения средств, аккумуляция которых осуществляется банком в процессе проведения депозитных и внедепозитных операций. Именно к внедепозитным операциям можно отнести остатки денежных средств по карточным счетам клиентов (остатка по СКС), образованные в результате не полного снятия клиентом суммы со своего счета. Суммы остатков по СКС являются для банка суммами до востребования. Проведем анализ динамики этих остатков за период с 1 января 2003года по 1 июля 2005года, сравним сумму остатка по СКС с суммой вкладов до востребования и суммой срочных вкладов физических лиц в банке за тот же период (таблица 5).

Таблица 5 – Динамика сумм остатков по пластиковым картам (СКС) и их доля в сумме срочных вкладов филиала, доля вкладов до востребования в сумме остатков СКС за период с 01.01.2003г. по 01.07.2005г.

Анализ данных по таблице 5 показывает, что средняя доля остатков по пластиковым картам (СКС) в сумме срочных вкладов физических лиц составила за период с 01.01.2003г по 01.07.2003г 49,3%, а доля суммы вкладов до востребования в сумме остатков по СКС составляет 6,2%. Можно сделать вывод о том, что филиал имеет стабильные остатки привлеченных средств, которые можно разместить в виде кредитных ресурсов на короткий и средний срок, получая прибыль в виде разницы низкой ставки привлечения (суммы до востребования, как правило, имеют ставку 1-2% и высокой ставкой размещения – по договору с клиентом).