Формы международных расчетов.

Существуют два основных подхода государств к организации расчетного процесса:

Ø расчеты в свободно используемой валюте на основе действующих на валютном рынке курсов в соответствии с национальными правилами валютного регулирования каждой из стран;

Ø расчеты по клиринговой системе, при которой происходит зачет встречных денежных требований и обязательств путем безналичных проводок по клиринговым счетам.

Международные расчеты подразделяются на международные торговые и международные неторговые расчеты.

Международные торговые расчеты – расчеты, вытекающие из сделок субъектов внешнеторговой деятельности.

Международные неторговые расчеты – платежи на содержание представительств за рубежом и международных организаций, за обучение иностранных граждан, а также алиментные, пенсионные, наследственные и иные аналогичные платежи.

Среди международных соглашений в данной сфере основными являются:

Женевская конвенция о разрешении некоторых коллизий законов о чеках 1931 г.; Конвенция о международных чеках 1988 г.; Конвенция о международных переводных векселях и международных простых векселях 1988 г.; Конвенция о независимых гарантиях и резервных аккредитивах 1995 г.

Важную роль играют унифицированные международные правила и обычаи, публикуемые Международной торговой палатой (МТП):

Ø Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов 1993 г.;

Ø Унифицированные правила для инкассо 1996 г.;

Ø Унифицированные правила для контрактных гарантий по требованию 1992 г.;

Ø Унифицированные правила для межбанковского рамбурсирования по документарным аккредитивам 1996 г.

В настоящее время значительная часть международных банковских операций осуществляется по системе SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication – система СВИФТ), которая представляет собой международную межбанковскую организацию по финансовым расчетам по телекоммуникационным сетям.

 

Банковские гарантии.

 

Разработаны Международной торговой палатой в Париже Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (в редакции 1993 г.).

Документарный аккредитив представляет собой соглашение, в силу которого банк, вставивший аккредитив, действуя по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента, производит платеж третьему лицу (бенефициару) или оплачивает переводные векселя бенефициара.

Документарный аккредитив обособлен от договора купли-продажи или иного договора, на котором он может быть основан. Банк не связан этими договорами, даже если в аккредитиве содержится к ним ссылка.

В силу документарного аккредитива банк, выставивший аккредитив:

1. производит платеж третьему лицу (бенефициару) либо по его приказу акцептует и оплачивает переводные векселя (тратты);

2. или дает полномочия другому банку произвести такой платеж либо акцептировать и оплатить такие переводные векселя (тратты)

Участниками документарного аккредитива являются:

Ø приказодатель – клиент, в соответствии, с инструкциями которого открывается аккредитив;

Ø банк - эмитент – банк, открывающий аккредитив по поручению клиента;

Ø бенефициар – получатель средств по аккредитиву;

Ø авизующий банк – банк, авизующий бенефициару без обязательств со своей стороны;

Ø подтверждающий банк – банк, принимающий на себя обязательства по аккредитиву наряду с банком–эмитентом;

Ø исполняющий банк – банк, уполномоченный банком-эмитентом произвести платеж, или принять на себя обязательство платежа с рассрочкой, или акцептовать переводной вексель;

Ø рамбурсирующий банк – банк, производящий рамбурсирование (представляющий возмещение) согласно указаниям банка-эмитента;

Ø рекламирующий банк – исполняющий банк или выступающий от его имени другой банк, выставляющий рамбурсное требование (требование возвращения) на рамбурсирующий банк.

Правилами 1993 года рекомендованы следующие типы документарных аккредитивов:

Ø аккредитив с платежом по предъявлении предполагает поручение исполняющим банком указание платить по предъявлении документов;

Ø аккредитив с рассрочкой платежа означает, что банк, уполномоченный платить по аккредитиву, обязан платить по нему в сроки, указанные, в аккредитиве после предъявления документов бенефициаром;

Ø аккредитив, предусматривающий акцепт. Этот тип аккредитива, в соответствии с которым бенефициар вместе с документами, предусмотренными условиями аккредитива, передает исполняющему банка выписанные на него тратты, которые тот обязан акцептировать, а после наступления срока платежа и оплатить.

Виды документарного аккредитива.

Исходя из Унифицированных правил и сложившейся международной практики аккредитивы в зависимости от условий можно разделить на следующие основные виды:

Ø отзывные и безотзывные;

Ø подтвержденные и неподтвержденные;

Ø покрытые и непокрытые;

Ø делимые и неделимые;

Ø переводные и непереводные;

Ø револьверные и невозобновляемые;

Ø кумулятивные и некумулятивные;

Ø обычные и резервные и др.

Международные расчеты в форме банковского инкассо

 

Унифицированных правил по инкассо подготовлены Международной торговой палатой в 1995 году.

Расчеты по инкассо осуществляются в соответствии с договором, по которому лицо, имеющее право требовать осуществления платежа, поручает банку, в котором данное лицо имеет счет, передать лицу, обязанному осуществить платеж или акцепт переводного векселя, передать через банк плательщика документы, при условии получении платежа или акцепта переводного векселя.

При ведении международной торговли с расчетами посредством международных кредитовых переводов всегда существует риск неплатежа со стороны покупателя либо риск непоставки товаров со стороны продавца (в случае осуществления предварительной оплаты товаров). Для избежания такого риска в международной практике достаточно широко используется такая форма расчетов, как инкассо.

Участниками международных расчетов с использованием инкассо являются:

Доверитель (принципал) - лицо, которое дает поручение по инкассо своему банку. Как правило, доверителем является продавец товара (подрядчик, исполнитель при выполнении работ или оказании услуг);

банк-ремитент - банк, кото­рому доверитель поручает операцию по инкассо;

инкассирующий банк - лю­бой банк, не являющийся банком-ремитентом, уча­ствующий в операции по инкассо;

представляющий банк -инкассирующий банк, делающий представление пла­тельщику;

плательщик - лицо, которое должно совершить платеж или акцептовать переводной век­сель против представленных документов. Как правило, плательщиком является покупатель товара (заказчик работ или услуг).

Исходя из сло­жившейся практики расчеты по инкассо осуществляются в виде чистого инкассо либо документарного инкассо.

Под чистым инкассо пони­мается инкассо, при котором платеж или акцепт пере­водного векселя осуществляется при предоставлении переводных векселей, простых векселей, чеков или иных финансовых документов, используемых для получения денежного платежа. При чистом инкассо транспортные и иные коммерческие документы не предоставляются.

Под документарным инкассо понимается инкассо, при котором платеж или акцепт переводного векселя, осуществляется при предоставлении счетов, отгрузочных документов, доку­ментов о праве собственности или иных документов, подтверждающих основание платежа или акцепта век­селя (коммерческие документы), либо предоставлении указанных документов и выписанных на их основании переводных векселей или иных финансовых документов.

Инкассо осуществляется в следующих формах:

• путем получения платежа;

• путем акцепта переводного векселя;

• путем выдачи коммерческих документов против платежа;

• путем выдачи коммерческих документов против акцепта переводного векселя;

• путем выдачи документов на других условиях.

Инкассовые операции относятся к категории комиссионных и являются возмездными.

⇐ Предыдущая567891011121314Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: