Тема 4. Краткосрочное кредитование.

Разновидностью многоцелевого кредита является Овердрафт. При данной форме расчётный счёт клиента не только сохраняется, но и на нём разрешается иметь дебетовое сальдо. Это означает, что не открывая определённого ссудного счёта, клиент сверх своих остатков и поступлений средств на расчётный счёт получает право на дополнительную оплату расчётных документов и денежных чеков за счёт ресурсов банка. Овердрафт вводится для первоклассных заемщиков при соблюдении двух условий: 1 в прогнозируемом периоде необходимо, чтобы источники оборотных средств клиента превышали размер их размещения 2. требуется согласие клиента положить на 1 год минимально необходимую стабильную величину его денежных средств на срочный депозит в данном банке. Депозитная гарантия является одной из форм обеспечения возвратности кредита. При Овердрафте важно, чтобы ссудная задолженность не превышала сумму первоклассных ликвидных средств. Кредит по Овердрафту носит многоцелевой краткосрочный характер. Он представляется на разрыв в платежном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают имеющиеся у него собственные ресурсы. Потребность в средствах связана с созданием запасов товарно-материальных ценностей и осуществлением производственных затрат, отвлечением оборотных активов в товары отгруженные, дебиторскую задолженность, несовпадением сроков оборачиваемости фондов на отдельных стадиях их движения по существу, кредит предоставляется под совокупный объект, связанный с движением оборотных средств заемщиков. Кредитование осуществляется в пределах кредитной линии, ее размер устанавливается на основании балансовых данных заемщика о размещении оборотных средств и имеющихся в его распоряжении источников формирования. Размер кредитной линии рассчитывается как разница между суммой различных элементов оборотных средств и суммой собственных источников их формирования, а также кредиторской задолженности. Если оборотные средства по балансу предприятия на 1 января планируются в размере 5000000 денежных единиц, а источник их формирования 4000000 денежных единиц, то кредитная линия на планируемый год составит 1000000 денежных единиц.

Кредиты Банка России.

Банк России предоставляет кредиты Коммерческим банкам в пределах общего объема выдаваемых кредитов определенного соответствия ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики. К таким кредитам относятся: внутридневные кредиты, однодневные расчетные кредиты (Овернайт) и ломбардные кредиты на сроки, устанавливаемые Банком России.

Общими условиями предоставления и погашения кредитов является: 1. заключение с банком России генерального кредитного договора, в котором определяются виды кредитов, необходимые Коммерческим банкам. Для получения кредита Овернайт должно быть заключено дополнительное соглашение к договору корреспондентского счета о возможности такого кредита, о предоставлении Банку России право на списание денежных средств в объеме, непогашенных в срок его требований по предоставленным кредитам, а также платы за право пользования внутридневными кредитами без распоряжения банка-владельца корреспондентского счета. Данное списание будет произведено на основании инкассового поручения уполномоченного учреждения Банка России в порядке очередности установленной законодательством 2. банк заемщик должен иметь счет Депо в уполномоченном депозитарии и заключить дополнительное соглашение к депозитарному договору с депозитарием, в том числе об открытии раздела «Блокировано Банком России» на своем счете Депо и о праве Банка России открывать и присваивать номера определенным разделам на счете Депо банком 3 кредиты Банка России предоставляются при условии предварительного блокирования банком государственных ценных бумаг в разделе «Блокировано Банком России счета Депо банка в депозитарии» 4 банк-заемщик на момент предоставления кредита должен отвечать следующим критериям: иметь достаточное обеспечение по кредиту, в полном объеме выполнять обязательные резервные требования, не иметь просроченной задолженности по кредитам ранее предоставленным банком России.

Банк России предоставляет ломбардные кредиты двумя способами: по заявлению банков и по результатам проведенного ломбардного кредитного аукциона. Кредитные аукционы проводится по американскому способу, при котором заявки удовлетворяются по процентным ставка, предлагаемым банками в заявках, равными или превышающими ставку отсечения, устанавливаемую банком России по результата аукциона; по голландскому способу, при котором все заявки удовлетворяются по последней процентной ставке, которая войдет в список удовлетворенных заявок банка, то есть по ставе отсечения, устанавливаемой банком России по результатам аукциона.

Особенности предоставления и погашения кредита Овернайт. Овернайт предоставляется Банком России банкам, расположенным в регионах, расчетная система которых позволяет осуществлять расчеты с учетом поступлений текущего операционного дня, путем проведения списания средств с корреспондентского счета банка по платежным документам при отсутствии, либо недостаточности средств на счете банка в расчетном подразделении Банка России. Предоставление кредитов Овернайт допускается в пределах лимитов рефинансирования, устанавливаемых кредитным комитетом Банка России по каждому банку в отдельности. Сумма установленного лимита рефинансирования по кредиту Овернайт указывается в генеральном кредитном договоре. Кредиты Овернайт предоставляются Банком России для завершения коммерческими банками расчетов в конце операционного дня путем зачисления на его корреспондентский счет суммы кредита и проведение списания средств с его корреспондентского счета по неисполненным платежным документам, находящимся в расчетном подразделении Банка России. Основанием для предоставления Овернайт является: 1. наличие в конце операционного дня неоплаченных платежных поручений банком и наличие непогашенного внутридневного кредита, предоставленного банку в соответствии с генеральным кредитным договором 2. наличие у банка на момент предоставления кредита ценных бумаг, стоимость которых достаточна для получения определенной суммы кредита Овернайт с учетом начисленных процентов по нему. Предоставление в Банк России заявление банка на получение кредита Овернайт не требуется. Погашаются кредиты Овернайт за счет текущих поступлений на корреспондентский счет коммерческих банков на следующий день.

Внутридневные кредиты предоставляется банком России банкам, расположенных в регионах, с валовой (непрерывной) или порейсовой обработкой платежных документов в течении операционного дня, путем проведения списания средств с корреспондентского счета банка платежными документами, при отсутствии. либо недостаточности средств на корреспондентском счете банка в расчетном подразделении банка России. Основанием для предоставления Банком России банку внутридневного кредита является наличие неисполненных платежных поручений банка и других платежных документов в течении операционного дня. За право пользования внутридневными кредитами с банка взимается плата в пользу Банка России в фиксированном размере. Она взыскивается на следующий рабочий день после подписания с банком генерального кредитного договора. Внутридневной кредит погашается за счет текущих поступлений на корреспондентский счет банка или переоформляется в конце текущего дня кредит Овернайт.

В Коммерческом банке можно получить разовые кредиты. Это кредиты, которые предоставляются заемщикам от случая к случаю на удовлетворение их потребностей, при этом ссуда оформляется кредитным договором с указанием цели, суммы кредита, срока его возврата процентной ставки и обеспечения. Выдача разовой ссуды производится единовременно. Кредит выдается с ссудного счета зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика. Предприятие-заемщик может иметь в банке несколько простых ссудных счетов, если оно одновременно пользуется кредитом под несколько объектов кредитования. Это так называемые сырьевые кредиты. Существуют кредитования в форме открытии клиенту кредитной линии, кредитование под лимит выдач (невозобновляемая кредитная линия), кредитование под лимит задолженности (возобновляемая кредитная линия).