Вексель не является обязательным документом при расчетах по внешнеторговым сделкам. В большинстве случаев он применяется фирмами при кредитовании внешнеторговых сделок.

Переводной вексель должен содержать следующие обязательные реквизиты: безусловный приказ платить определенную денежную сумму, срок платежа, наименование плательщика, наименование получателя или указание, что вексель оплачивается предъявителю, и подпись векселедателя-трассанта. Вексель не является недействительным по причине того, что он не имеет «вексельной метки», не датирован, не указано место выставления или место пла­тежа. Таким образом, в английском законе предусмотрено меньшее число обязательных реквизитов, чем в ЕВЗ.

Форма переводного векселя по Единообразному Торговому Ко­дексу США (далее — «ЕТК») соответствует положениям английско­го закона с той особенностью, что для оборотного векселя, вы­ставленного в пользу определенного лица, необходимо включение в вексель оговорки о приказе или пометки «переводной» — «exchange».

Обязанность трассанта заключается в том, что он несет ответ­ственность перед держателем за акцепт и оплату векселя. Согласно Женевскому закону трассант, выставляя вексель, может сложить с себя ответственность за акцепт, но всякая оговорка на векселе (например, «без оборота на меня»), посредством которой он слагает с себя ответственность за платеж, считается ненаписанной. На­против, по англо-американскому законодательству трассант вправе сложить с себя ответственность как за акцепт, так и за платеж.

Только подпись лица на векселе порождает соответствующее вексельное обязательство этого лица (в качестве трассанта, акцеп­танта, индоссанта или авалиста). При этом в соответствии с Же­невским законом, если на векселе имеются подписи лиц, неспо­собных обязываться по векселю, подписи подложные или подписи вымышленных лиц, неспособных обязываться по векселю, либо подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили, или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же не теряют силы. В результате этого наличие среди индоссаментов подложной или неуполномоченной подписи не прерывает цепочку индоссаментов и добросовестная оплата плательщиком такого векселя держателю, который основы­вает свое право на последовательном ряде индоссаментов, является правильной.

В отличие от Женевского подхода по англо-американскому законодательству подложный или неуполномоченный индоссамент является полностью недействительным, вследствие чего лицо, вла­деющее таким векселем, не является держателем, и оплата такому лицу не носит освободительного характера, т. е. не освобождает плательщика от его вексельного обязательства.

Переводной вексель может быть выдан в пользу самого трассанта («уплатите мне или моему приказу») или выставлен на самого трас­санта. В случае, когда в переводном векселе трассант и трассат — одно и то же лицо, англо-американское право предусматривает, что держатель может по своему усмотрению рассматривать этот вексель либо как переводной, либо как простой.

Согласно Женевскому закону включение в вексель процентной оговорки допускается только в векселях платежом по предъявлении или во столько-то времени от предъявления. Во всяком другом век­селе она будет считаться ненаписанной. Процентная ставка должна быть указана в векселе, а если она отсутствует, то указание о про­центах считается ненаписанным. Проценты начисляются со дня со­ставления векселя, если не указана другая дата.

В соответствии с Женевским законом вексель может быть выдан сроком платежа:

а) по предъявлении (переводной вексель, срок платежа по ко­торому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении);

б) во столько-то времени от предъявления;

в) во столько-то времени от составления;

г) на определенную дату.

Англо-американское законодательство разрешает, кроме перечисленных способов, выставление векселей сроком платежа по наступлении или в определенный период времени от наступления определенного события, которое должно произойти, хотя время, ког­да оно произойдет, может быть неопределенным. По американскому закону вексель может быть выставлен в определенный срок с ого­воркой о возможности его приближения или отсрочки. Англо­американское законодательство не запрещает выставления векселей с оплатой частями в последовательные сроки.

Вексель должен быть предъявлен в срок к оплате, так как не­предъявление векселя к платежу в срок влечет за собой освобож­дение от вексельной ответственности индоссантов и трассанта. Эти сроки удлиняются, если своевременному представлению векселя к оплате препятствуют обязательства, находящиеся вне контроля де­ржателя (форс-мажор, законодательное распоряжение государства).

Специальное вексельное поручительство — аваль, посредством которого гарантируется платеж по векселю (полностью или час­тично), о котором уже упоминалось ранее, предусматривает Же­невский закон. Аваль дается на векселе или на дополнительном листе — аллонже. Авалист отвечает за оплату векселей перед каж­дым законным их держателем, к которому они перешли по индос­саменту или в результате простого вручения. Оплачивая вексель в порядке регресса, авалист приобретает права, вытекающие из век­селя, в отношении того, за кого он дал поручительство, и против тех, кто в силу векселя имеет обязательство перед этим последним.

Аваль может быть дан за любое ответственное по векселю лицо. Если на векселе отсутствует указание, за кого дается аваль, то счи­тается, что аваль дан за векселедателя. Если нет пометки о том, что аваль дан за акцептанта (покупателя) и последний отказывается от оплаты, то продавец, выставив, а потом получив обратно такой вексель, теряет право требования к авалисту.

Англо-американскому законодательству аваль не известен. В то же время английский закон предусматривает, что если какое-либо лицо подписывает вексель не в качестве трассанта или акцептанта, оно тем самым принимает на себя ответственность индоссанта перед правильным держателем.

По американскому закону гарантирование оплаты векселя мо­жет совершаться в форме специальной гарантийной подписи на век­селе «Оплата гарантирована» или иной равнозначной оговорки, присоединенной к подписи на векселе, которая означает, что гарант обязуется в случае, если вексель не будет оплачен в срок, оплатить его без обращения держателя к какой-либо другой стороне и без совершения протеста.

В соответствии с Женевским законом, если вексель выписан в валюте, не имеющей хождения в месте платежа, то сумма его может быть уплачена в местной валюте по курсу на день наступления срока платежа. Курс иностранной валюты определяется действу­ющим в месте платежа, однако держатель может обусловить, что подлежащая оплате сумма будет исчислена по курсу, обозначенному в векселе.

В английском законе предусмотрено, что если вексель выставлен за границей, но с платежом в Соединенном Королевстве, и сумма платежа по векселю не выражена в валюте Соединенного Коро­левства, то сумма при отсутствии особых указаний должна быть вычислена по курсу для тратт по предъявлении в месте платежа в день оплаты векселя, т. е. должна быть выплачена в фунтах стерлингов.

В соответствии с американским законом обещание или приказ уплатить определенную сумму, выраженную в иностранной валюте, являются обещанием или приказом уплатить определенную сумму в деньгах, которые, если в векселе не предусмотрено иное средство платежа, могут быть выплачены в долларах по чековому курсу, действующему в срок платежа по векселю. Если же вексель пре­дусматривает иностранную валюту в качестве средства платежа, он должен быть оплачен в этой валюте.

В соответствии с Женевским законом отказ плательщика в опла­те векселя должен быть удостоверен в публичном порядке в опре­деленный срок: «Я, нотариус, протестую выше­указанный вексель в неплатеже против акцептанта (векселе­дателя)». Протест в неплатеже является необходимым для того, что­бы держатель мог осуществить свое право регресса против трассанта, индоссантов и их гарантов и авалистов. То есть после совершения протеста держатель получает право требовать оплаты векселя от всех лиц, выдавших, акцептовавших, индоссировавших и иным другим способом, гарантировавшим платеж по нему, так как все указанные лица отвечают перед держателем опротестованного век­селя как солидарные должники. Однако протест не является необходимым для сохранения держателем права регресса против ак­цептанта переводного векселя или векселедателя простого векселя, которые несут вексельную ответственность как главные должники в течение всего срока исковой давности.

Совершение протеста в неплатеже не требуется, если вексель был ранее опротестован в неакцепте. Трассант, индоссант или авалист могут посредством включения в вексель подписанной ими оговорки «без издержек» или «без протеста» освободить держателя от совершения протеста для осуществления права регресса. При этом если эта оговорка включена трассантом, то она имеет силу в отно­шении всех сторон, подписавших вексель, если же она включена индоссантом или авалистом, то она действует только в отношении его самого.

По англо-американскому законодательству протест в неплатеже служит необходимым условием наступления ответственности трас­санта или индоссантов только в случае «иностранных векселей».

В некоторых странах протест в неплатеже позволяет упростить и ускорить принудительное взыскание по неоплаченным векселям: блокирование средств на счетах в банке, предварительный арест имущества акцептанта и т. д. Протест может отрицательно сказаться и на деловой репутации вексельного должника, поскольку в неко­торых странах вексельные протесты предаются гласности.

Различия в законодательствах касаются также сроков представ­ления тратты к оплате, порядка уплаты гербового сбора, пролон­гации срока платежа и др.

Во внешней торговле чаще трассантом выступает экспортер, трассатом — импортер, а ремитентом — уполномоченный банк экс­портера. Встречаются также ситуации, когда трассантом является импортер, трассатом — банк, а ремитентом — экспортер. Обычно экспортер совместно с траттой передает в банк комплект коммер­ческих документов. Банк передает импортеру коммерческие доку­менты против акцепта тратты (если тратта выписана на опреде­ленный срок) либо против оплаты тратты (если она выписана сроком «по предъявлении»).

Чеки -В международных расчетах используются также чеки. Если пла­теж осуществляется с помощью чека, то должник (покупатель) либо самостоятельно выставляет чек (чек клиента), либо поручает его I выписку банку (чек банка). Чек подлежит оплате т. е. инкассации, по предъявлении. Формы и реквизиты чека регулируются националь­ным и международным законодательством. Согласно Женевской че­ковой конвенции, принявшей Единообразный Закон о чеках – чек должен содержать:

1. наименование «чек», включенное в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;

2. простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму;

3. наименование того, кто должен платить (плательщика);

4. указание места, в котором должен быть совершен платеж;

5. указание даты и места составления чека;

6. подпись того, кто выдает чек (чекодателя).

При отсутствии особого указания место, обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа (если таких мест указано несколько, то принимается место, указанное первым. Если отсутствуют и такие указания, чек оплачивается по основному месту жительства плательщика. Чек, не указывающий места его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием чекодателя.

Чек может быть выставлен с оплатой:

- на Определенное лицо с прямой оговоркой «приказу» или без нее;

- на определенное лицо с оговоркой «не приказу» или равноз­начной оговоркой;

- на предъявителя.

Чек, выставленный с оплатой определенному лицу с оговоркой «приказу» или без этой оговорки, может быть передан посредством индоссамента (ордерный чек). Чек, выставленный с оплатой опре­деленному лицу с оговоркой «не приказу» или другой равнозначной оговоркой (именной чек), может быть передан лишь с соблюдением формы и с последствиями обыкновенной цессии (то есть передача прав по именному чеку производится в общем порядке, представленным гражданским законодательством для передачи прав по дол­говым обязательствам).

Согласно Женевской Конвенции чекодатель или держатель чека могут запретить оплату чека наличными путем учинения на лице­вой стороне чека, поперек него, подписи «только для расчетов» или равнозначной пометки. Зачеркивание оговорки «только для расче­тов» считается недействительным.

В английской терминологии чеки, по которым деньги перево­дятся безналичным путем, называются кроссированными (crossed check). Кроссирование производится двумя параллельными линиями

Согласно ЕЗЧ применяется перечеркивание двумя параллель­ными линиями на лицевой стороне. Перечеркивание является, общим, если между двумя линиями нет никакого обозначения или имеется пометка «банкир» или равнозначная пометка и специаль­ным, если между двумя линиями вписано наименование банкира. Чек, имеющий общее перечеркивание, может быть оплачен пла­тельщиком только банкиру или клиенту плательщика. Чек, имеющий специальное перечеркивание, может быть оплачен пла­тельщиком только указанному банкиру или, если этот последний является самим плательщиком, его клиенту. Однако указанный банкир может поручить инкассацию чека другому банкиру. Банкир может принять перечеркнутый чек только от одного из своих клиентов или от другого банка.

Индоссамент на предъявительском чеке влечет за собой ответ­ственность индоссанта в порядке регресса, однако без превращения при этом документа в ордерный чек. Индоссамент на ордерном чеке переносит все права, вытекающие из чека. Индоссант, по­скольку не оговорено обратное, отвечает за платеж. Лицо, рас­полагающее передаваемым по индоссаменту чеком, рассматривается как законный держатель, если оно основывает свое право на не­прерывном ряде индоссаментов, даже если последний индоссамент бланковый.

Лицо, сделавшее препоручительную надпись, не несет, в отли­чие от индоссанта, ответственность за оплату чека.

Индоссант может освободиться от ответственности путем надлежащим оговорки может также запретить дальнейшую передачу чека, и в этом случае он освобождается от ответственности по отношению к третьим лицам, если чек будет передан в их пользу.

Кредитор, получающий чек в оплату долга, должен проверить чек и принимать его лучше в полной уверенности в том, что чек может быть превращен в деньги. Банк, на который выписан чек, не несет ответственности перед чекодержателем за оплату выписанного на него чека. Банк выступает как агент чекодателя, имеющего депозит в банке, и отвечает только перед чекодателем за оплату правильно оформленного чека в пределах наличия на его счете средств.

При расчетах во внешней торговле чекодатель пересылает чек своему партнеру, который предъявляет его своему банку для оплаты. Банк или оплачивает сразу или принимает чеки на инкассо и пере­сылает чек через своего корреспондента в банк чекодателя.

По английскому праву лицо, выдавшее чек, может отменить свой приказ, дав поручение банку не оплачивать чек. Женевская конвенция признает такое право лишь после истечения срока чека.

Аваль выражается посредством надписи «считать за аваль» или равнозначной ей и указания, за кого он дан (за чекодателя или индоссанта).

Существуют и другие формы гарантирования платежа по чеку. Что немаловажно, хотя в большинстве стран и введена уголовная ответственность за выставления чека без покрытия. Дело в том, что выдача чека еще не является погашением долга, для этого чек должен быть превращен в деньги или в обязательство банка, уп­латить деньги. Так, во Франции используются визированные чеки, на которых стоит виза трассата, т. е. банка, удостоверяющая нали­чие обеспечения на день визирования и гарантированные чеки, по которым банк обязуется блокировать обеспечение до установленного законом срока исковой давности. В этом случае у получателя есть твердая уверенность в платежеспособности партнера. В США приме­няются, в том числе и во внешней торговле, так называемые удо­стоверенные чеки (certified check) — банк удостоверяет подпись клиента и наличие суммы, которая также резервируется.

Владелец чека вправе предъявить требование к чекодателю или индоссантам, если чек не был оплачен банком, однако протест дол­жен быть совершен до истечения срока, установленного для предъ­явления чека к оплате.

Кроме Женевской и Англо-американской систем права следует учитывать и национальные особенности чекового законодательства. Споры по форме чека решаются на основе права той страны, где выписан чек.

Поскольку чек не является инструментом кредитования, а средством распоряжения текущим счетом, срок его действия ограничивается коротким периодом. Женевская чековая конвенция для чека, обращающегося в пределах одной страны- срок 8 дней; для чека, выписанного в одной стране и оплачиваемого в другой — 20 дней, но если эти страны лежат на разных конти­нентах — 70 дней.

В качестве средства платежа в международных расчетах нетор­гового характера используются дорожные чеки и еврочеки.

Дорожный (туристский) чек — платежный документ, денежное обязательство (приказ), выплатить обозначенную на нем сумму ва­люты его владельцу. Образец подписи владельца проставляется в момент продажи ему чека. Дорожные чеки выписываются крупными банками и фирмами. Некоторые российские банки оплачивают чеки Thomas Cook, American Express, Citicorp, Bank of Amerika, Bank of Tokyo, Mitsui Bank и др.

Еврочек чек в евровалюте — выписывается банком и оплачивается в любой саране — участнице соглашения «еврочек». Еврочеки оплачиваются при условии предъявления владельцами га­рантийных карточек.

Формы расчетов — это сложившиеся в международной коммерче­ской и банковской практике способы оформления, передачи и оплаты товарораспределительных и платежных документов. Для совершения расчетов по экспортно-импортным операциям применяются следу­ющие формы: банковский перевод, инкассо, аккредитив, открытый счет. Расчеты векселями и чеками самостоятельно редко используются. Например, чеками производится оплата товаров, приобретенных с консигнационных складов, при перерасчетах за поставленный товар и в других случаях. Банки принимают чеки, в основном, на инкассо, поэтому поступление денег на счет происходит через какое-то время.

Технология выполнения банковских переводов напоминает тех­нологи расчетов с помощью применяемых у нас платежных пору­чений, инкассо — расчеты платежными требованиями; порядок применения аккредитивов также напоминает соответствующие меж­дународные правила. Содержание расчетов по открытому счету, ко­торые во многом схожи с отечественными расчетами в порядке пла­новых платежей, заключается в периодических платежах импортера экспортеру или поставках товара на условиях его последующей оплаты и зачислении задолженности на счет импортера.

Расчеты по открытому счету во внешней торговле применяются редко, так как предполагают полное доверие к партнеру, устойчивые связи. Порядок расчетов определяется соглашением между контр­агентами и может быть таков.

После отгрузки товара продавец отсылает покупателю товарные документы и записывает за ним сумму отгруженного товара. По­купатель погашает задолженность встречными поставками или же осуществляет перевод средств через банки в установленные сроки после завершения поставок или перепродажи товара импортером в середине или конце месяца. Окончательное регулирование задол­женности по открытому счету производится с помощью банковского перевода, чека, векселя. (Банковская статистика часто включает расчеты по открытому счету в банковские переводы).

Как отмечалось ранее, следует различать также способы или виды расчетов (платежей), к которым относятся авансовые платежи, платежи при поставке товара или после нее на основании пред­ставленных документов, платежи по поступлению товаров и счетов, платежи по наступлению срока платежа. Взаимосвязь форм и видов платежей такова: авансовые платежи осуществляются, как правило, с помощью перевода; платежи на основании представленных до­кументов о поставке товара — преимущество на основе аккредитива или инкассо; с помощью перевода осуществляются платежи по пос­туплению товаров и счетов, а также платежи по наступлению срока платежа, когда требование не имеет обеспечения.

 

⇐ Предыдущая78910111213141516Следующая ⇒

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: