Обозначения и условные способы расчета отдельных показателей

 

Обозначе-ние	Показатель	Способ расчета
АКТИВЫ И ПАССИВЫ
АД	Средства, приносящие доход	А1 + А2 + А3 + А4 + А5 + А6
А1	Государственные долговые обязательства
А2	Средства в банках, всего
а2.1	в т. ч. - ссуды банкам	а2.1. + а2.2
а2.2.	- депозиты в банках
А3	Ссудная задолженность	а3.1. + а3.2. + а3.3
а3.1	в т. ч. - ссуды юридическим лицам
а3.2	- ссуды физическим лицам
а3.3	- прочая ссудная задолженность
А4	Вложения в ценные бумаги для перепродажи
А5	Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли
А6	Прочие активы, приносящие доход
АН	Средства, не приносящие доход	А7 + А8 + А9
А7	Денежные средства и счета в ЦБ РФ
А8	Основные средства и нематериальные активы
А9	Прочие активы, не приносящие доход
А	Итого Актив	А1 + А2 + А3 + А4 + А5 + А6 + А7 + А8 + А9 = АД + АН
ПП	Оплачиваемые ресурсы	П1 + П2 + П3 + П4 + П5
П1	Кредиты, полученные от ЦБ РФ
П2	Средства банков, всего	п2.1 + п2.2
п2.1	в т. ч. - ссуды от банков
п2.2	- депозиты банков
П3	Средства клиентов, всего	п3.1 + п3.2
п3.1	в т. ч. - физических лиц
п3.2	- юридических лиц
П4	Выпущенные долговые обязательства
П5	Прочие оплачиваемые ресурсы
ПН	Неоплачиваемые ресурсы	П6 + П7 + П8 +П9 + П10
П6	Уставной капитал
П7	Эмиссионный доход
П8	Фонды
П9	Нераспределенная прибыль
П10	Прочие, неоплачиваемые ресурсы
П	Итого Пассив	П1 + П2 + П3 + П4 + П5 + П6 + П7 + П8 +П9 + П10 = ПП + ПН
	Ссуды	а2.1. + А3
	Банковские займы	П1 + П2
	Банковские ссуды	а2.1
	Капитал (Собственные средства)	ПН
	Просроченные ссуды	0,12 * (а2.1 + А3)
	Резервы на ссуды	0,3 * (а2.1 + А3)
	Обязательства до востребования и срочные обязательства	0,7 * ПП
	Займы всего	П1 + П2 + П4
ОДВм	Обязательства до востребования	0,3 * ПП
	Срочные обязательства (вклады)	0,4 * ПП
	Прочие обязательства	П5
	Рисковые активы	А2 + А3 + А4 + А5
	Осноной капитал	П6 + П7 + П8 + П9
	Мультипликатор капитала	А / ПН
ОДВ	Обязательства до востребования (часть средств клиентов), средства банков (краткосрочные ссуды и депозиты до востребования)	0,3 * ПП
ПР	Первичные резервы (денежные средства и счета в ЦБ РФ). Вторичные резервы (вложения в ценные бумаги для перепродажи, банковские ссуды, краткосрочные кредиты)	А7 + А4 + 0,7 * А2 + 0,7 * А3
СО	Срочные обязательства (депозиты и вклады на срок)	0,4 * ПП
ДВ	Долгосрочные кредиты. Долгосрочные вложения в ценные бумаги	0,3 * А2 + 0,3 * А3 + А5
ДОХОДЫ И РАСХОДЫ
ПД	Процентные доходы (Средства, приносящие доход)	Д1 + Д2 + Д3 + Д4 + Д5 + Д6
Д1	Доходы по государственным долговым обязательствам
Д2	Доходы по средствам в банках, всего	д2.1 + д2.2
д2.1	в т. ч. - по ссудам банкам
д2.2.	-по депозитам в банках
Д3	Доходы по ссудам	д3.1 + д3.2 + д3.3
д3.1	в т. ч. - по ссудам юридическим лицам
д3.2	- по ссудам физическим лицам
д3.3	- по прочей ссудной задолженности
Д4	Доходы по вложениям в ценные бумаги для перепродажи
Д5	Доходы по долгосрочным вложениям в ценные бумаги и доли
Д6	Доходы по прочим активам, приносящим доход
НД	Непроцентные доходы
Д	Итого доходы	НД + ПД
РП	Процентные расходы (Оплачиваемые ресурсы)	Р1 + Р2 + Р3 + Р4 + Р5
Р1	Расходы по кредитам, полученным от ЦБ РФ
Р2	Расходы по средствам банков, всего
р2.1	в т. ч. - по ссудам от банков	р2.1 + р2.2.
р2.2	- по депозитам банков
Р3	Расходы по средствам клиентов, всего	р3.1 + р3.2
р3.1	в т. ч. - по физическим лицам
р3.2	- по юридическим лицам
Р4	Расходы по выпущенным долговым обязательствам
Р5	Расходы по прочим оплачиваемым ресурсам
НР	Непроцентные расходы
Р	Итого расходы	НР + РП
ПРИБЫЛЬ И МАРЖА
Пб	Прибыль (финансовый результат, прибыль до налогообложения, балансовая прибыль)	Д - Р
Нп	Налог на прибыль	25%
Пр	Прибыль к распределению	Пб - Нп
ПМ	Процентная маржа	ПД - ПР
НМ	Непроценитная маржа	НД - НР
С	Спред по средним ставкам доходных активов и оплачиваемым ресурсам, %	Разница между процентными ставками доходов и расходов
ЛИКВИДНОСТЬ (ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НОРМАТИВЫ)
	Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков	174 002 500.
	Минимальный размер собственных средств	174 002 500
Ар	Активы, взвешенные с учетом риска	(А1 * 10 + А2 * 100 + А3 * 0,2 * 10 + А3 * 0,3 * 20 + А3 * 0,5 * 100 + А4 * 100 + А5 * 100 + А6 *100 + А7 * 2 + А8 * 100 + А9 * 100)
код 8930		0,005 * А
код 8957		0,002 * А
КРВ	Величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухгалтерского учета	0,01 * А
КРС	величина кредитного риска по срочным сделкам	0,02 * А
код 8992		0,01 * КРС
РР	Величина рыночного риска	0,03 * А
Н1	Норматив достаточности собственных средств	ПН / (Ар + код 8930 + код 8957 + КРВ + КРС – код 8992 + РР) * 100
Лам	Высоколиквидные активы	А7 + а2.2 * 0,2 + А6 * 0,3
ОВм	Обязательства до востребования	п2.2 * 0,2 + п3.2 * 0,3 + П5 * 0,4
Н2	Норматив мгновенной ликвидности	Лам / ОВм * 100%
Лат	Ликвидные активы.	а2.1. * 0,3 + а2.2 * 0,7 + А3 * 0,1 + А6 * 0,6
ОВт	Обязательства до востребования и на срок до 30 дней	п2.2 * 0,8 + п3.2 * 0,7 + П5 * 0,6
Н3	Норматив текущей ликвидности банка	Лат / ОВт * 100%
Крд	Кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года.	А3 * 0,1 + а2.2. * 0,1 + А6 * 0,1
ОД	Обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года	(П2 + П3 + П4) * 0,2
Н4	Норматив долгосрочной ликвидности банка	Крд / (ПН + ОД) * 100%
Ро	Обязательные резервы кредитной организации	0,11*ПП
Н5	Норматив общей ликвидности	Лат / (А – Ро)
Крз	Совокупная сумма требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков по кредитам, учтенным векселям, займам, по депозитам в драгоценных металлах и суммы, не взысканные банком по своим гарантиям.	а3.1 * 0,1
Н6	Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков	Крз / ПН * 100%
Кскр	Совокупная величина крупных кредитных рисков	а3.1 * 0,15
Н7	Максимальный размер крупных кредитных рисков	Кскр / ПН * 100%
Краi	величина i-го кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам в отношении участников (акционеров)	а3.1 * 0,05
Н9.1.	Размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).	Кра / К * 100
Крси	величина i-го кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером	а3.1 * 0,05
Н10.1.	Совокупная величина риска по инсайдерам банка	Крси / К * 100
Кин	величина i-й инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц	А5 * 0,3
Н12	Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц	Кин / К * 100

 

Приложение 4

Социально-экономическое положение Калининградской области в отчетном году.

1. Основные социально-экономические показатели

Показатели	Значения по годам
1. Объем промышленной продукции, млн. руб.
2. Инвестиции в основной капитал, млн. руб.
вт. ч. в производство
3. Ввод в действие жилья, тыс. кв. м.
4. Продукция с/х, млн. руб.
5. Грузооборот транспорта, млн. ткм
6. Розничный товарооборот, млн. руб.
7. Внешнеторговый оборот, млн. дол. США	1,7
8. Номинальная начисленная зарплата на одного работника, руб.	717,1
9. Численность населения с денежными доходами ниже прожиточного минимума, тыс. чел.	233,4

 

2. Количественный состав субъектов по отраслям экономики

Показатели	Значения по годам
Всего по области
1. Промышленность
2. Сельское и лесное хозяйство
3. Транспорт и связь
4. Строительство
5. Торговля и общественное питание
6.Материально-техническое снабжение и сбыт
7. Заготовки
8. Информационно-вычислительное обслуживание
9. Операции с недвижимым имуществом
10. Общая коммерческая деятельность по обеспечению функционирования рынка
11. Геология, разведка недр, геодезическая и гидрометеорологическая службы
12. Прочие виды деятельности сферы материального производства
13. Жилищно-коммунальное хозяйство
14. Непроизводственные виды бытового обслуживания населения
15. Здравоохранение, физическая культура социальное обеспечение
16. Образование
17. Культура и искусство
18. Наука и научное обслуживание
19. Финансы, кредит, страхование, пенсионное обеспечение
20. Управление
21. Общественные объединения

Приложение 5

Общая характеристика банковской сети региона

 

Показатели	Значения по годам
1. Количество действующих кредитных организаций – всего
из них:
1.1. банков
1.2. небанковских кредитных организаций	-	-
2. Количество кредитных организаций, имеющих лицензии (разрешения), предоставляющие им право:
2.1. на привлечение вкладов населения
2.2. на осуществление операций с иностранной валютой
2.3. генеральные лицензии
2.4. на проведение операций с драгоценными металлами
2.5. на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
3. Количество филиалов действующих кредитных организаций – всего:
в том числе:
3.1. кредитных организаций данного региона
3.2. кредитных организаций других регионов
из них: филиалы Сбербанка России
4. Количество дополнительных офисов кредитных организаций	-
5. Количество операционных касс кредитных организаций	-
6. Группировка действующих кредитных организаций региона по величине зарегистрированного уставного капитала:
6.1. до 3 млн. руб.	-
6.2. от 3 до 10 млн. руб.	-
6.3. от 10 до 30 млн. руб.	-
6.4. от 30 до 60 млн. руб.	-
6.5. от 60 до 150 млн. руб.	-
6.6. от 150 до 300 млн. руб.	-	-	-
6.7. от 300 млн. руб. и выше	-	-	-
7. Количество кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций и в которых не завершены ликвидационные процедуры

 

Приложение 6

 

Показатели	Значения по годам
1. Общий размер объявленных уставных капиталов, млн. руб.
2. Задолженность по кредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам - всего, млрд. руб.	3,1	5,3	6,9
3. Объем депозитов и вкладов юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте, привлеченных кредитными организациями - всего, млрд. руб.	1,5	3,5	6,1

 

Приложение 7

Фактические усредненные процентные ставки по доходам и расходам

 

Обоз-на-чение	Наименование статей баланса	Значение по годам
	Доходы
Д1	Государственные долговые обязательства
Д2	Средства в банках, всего
д2.1	в т. ч. - ссуды банкам
д2.2.	- депозиты в банках
Д3	Ссудная задолженность
д3.1	в т. ч. - ссуды юридическим лицам
д3.2	- ссуды физическим лицам
д3.3	- прочая ссудная задолженность
Д4	Вложения в ценные бумаги для перепродажи
Д5	Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли
Д6	Прочие активы, приносящие доход
	Расходы
Р1	Кредиты, полученные от ЦБ РФ
Р2	Средства банков, всего
р2.1	в т. ч. - ссуды от банков
р2.2	- депозиты банков
Р3	Средства клиентов, всего
р3.1	в т. ч. - физических лиц
р3.2	- юридических лиц
Р4	Выпущенные долговые обязательства
Р5	Прочие оплачиваемые ресурсы

 

Приложение 8

Коэффициентный анализ активов и пассивов по годам

 

Определение показателя						Оптимальное значение коэф-фициента
k1= Активы, приносящие доход / Активы						0,75 —0,85
k2 = Активы, приносящие доход / Оплачиваемые ресурсы						> = 1,0
k3 = Ссуды / Оплачиваемые ресурсы						> 0,7 агрессивн. < 0,6 осторожн.
k4 = Банковские займы / Банковские ссуды						>= 1,0 заемщик: <= 1,0 кредитор
k5 = Ссуды / Собственные средства						< = 8,0
k6 = Просроченные ссуды / Ссуды						< = 0,04
k7 = Резервы на ссуды / Ссуды						< = 0,04
K8 = Активы, не приносящие доход / Собственные средства						0,5 - 2,0 раза
K9 = Активы, приносящие доход / Собственные средства						8,0 – 18,0
k10 = Обязательства до востр. и срочные обязательства / Активы						0,5 – 0,7
k11 = Займы всего / Активы						0,2 — 0,35
k12 = Обязательства до востребования / Оплачиваемые ресурсы						0,2 — 0,4
k13 = Срочные вклады / Оплачиваемые ресурсы						> 0,1
k14 = Банковские займы / Оплачиваемые ресурсы						< = 0,40
k15 = Прочие обязательства / Оплачиваемые ресурсы						стремится к min
k16 = Активы, приносящие доход / Активы, не приносящие доход						стремится к 100%
k17 = Рисковые активы / Активы						< 0,8
k18 = Мультипликатор капитала						8 – 16 раз
k19 = Капитал / Активы						0,08 - 0,16
k20 = Основной капитал / Собственный капитал						> = 0,5

 

Приложение 9

Коэффициентный анализ доходов, расходов и прибыли по годам

 

Определение показателя						Оптимальное значение коэф-фициента
k21 = Процентные доходы / Оплачиваемые ресурсы Процентные расходы)						1,10 – 1,25
k22 = Непроцентные доходы / Непроцентные расходы						1,00 – 1,05
k23 = Процентные доходы / Активы						0,10 - 0,18
k24 = Непроцентные доходы / Активы						0,01 – 0,03
k25 = Непроцентные расходы / Активы						0,01 – 0,04
k26 = Процентная маржа / Активы						0,01 –0,04
k27 = Непроцентные доходы / Доходы						0,05 – 0,15
k28 = Непроцентные расходы / Доходы						0,1 – 0,25
K29 = Процентная маржа / Собственные средства						0,1 – 0,35
k30 = Доходы / Собственные средства						0,5 – 0,8
k31 = Доходы / Активы						0,15 – 0,3
k32 = Прибыль / Активы = (Доход / Активы) / (Прибыль / Доход)						0,02–0,05
k33 = Прибыль без налогов / Активы						0,015 – 0,04
k34 = Доходные активы / Активы						0,7 – 0,9
k35 = Прибыль / Собственные средства						0,03 – 0,30
k36 = Прибыль / Уставной фонд						0,2 – 0,4
k37 = Прибыль / Доход						0,01– 0,2
k38 = Процентная маржа / Доходы						0,06 – 0,018
k39 = Процентная маржа / Доходные активы						0,1 – 0,03
k40 = Непроцентная маржа / Процентная маржа						0,1 – 0,48

 

Приложение 10

Анализ экономических нормативов по годам

 

Аг-ре- гат	Наименова-ние коэффи-циентов						От-кло-нение (+,-)	Норма-тив
УК	Уставной капитал
ПН	Собственные средства
Н1	Норматив достаточности собственных средств							> 11%
Н2	Норматив мгновенной ликвидности							> 15%
Н3	Норматив текущей ликвидности банка							> 50%
Н4	Норматив долгосрочной ликвидности банка							< 120%
Н5	Норматив общей ликвидности							> 20%
Н6	Размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков							< 25%
Н7	Размер крупных кредитных рисков							< 800%
Н9.1.	Размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).							< 50%
Н10.1.	Совокупная величина риска по инсайдерам банка							< 3%
Н12	Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц							< 25%

 

Приложение 11

Анализ средних процентных ставок по годам

 

Обоз-на-чение	Наименование статей баланса	Значение по годам
	Доходы
Д1	Государственные долговые обязательства
Д2	Средства в банках, всего
д2.1	в т. ч. - ссуды банкам
д2.2.	- депозиты в банках
Д3	Ссудная задолженность
д3.1	в т. ч. - ссуды юридическим лицам
д3.2	- ссуды физическим лицам
д3.3	- прочая ссудная задолженность
Д4	Вложения в ценные бумаги для перепродажи
Д5	Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли
Д6	Прочие активы, приносящие доход
Д	Средние ставки по доходам
	Расходы
Р1	Кредиты, полученные от ЦБ РФ
Р2	Средства банков, всего
р2.1	в т. ч. - ссуды от банков
р2.2	- депозиты банков
Р3	Средства клиентов, всего
р3.1	в т. ч. - физических лиц
р3.2	- юридических лиц
Р4	Выпущенные долговые обязательства
Р5	Прочие оплачиваемые ресурсы
Р	Средние ставки по расходам
Пб	Процентная маржа
	Средние ставки рефинансирования ЦБ РФ

 

Приложение 12

Матрица SWOT

 

	Возможности	Угрозы
Сильные стороны
Слабые стороны

 

Приложение 13

Баланс активов и пассивов

 

Обозна-чение	Наименование статей баланса	Фактические значения по годам (млн. руб.)	Плановые значения по годам (млн. руб.)
АД	Средства, приносящие доход (размещенные средства)
А1	Государственные долговые обязательства
А2	Средства в банках, всего
а2.1	в т. ч. - ссуды банкам
а2.2.	- депозиты в банках
А3	Ссудная задолженность
а3.1	в т. ч. - ссуды юридическим лицам
а3.2	- ссуды физическим лицам
а3.3	- прочая ссудная задолженность
А4	Вложения в ценные бумаги для перепродажи
А5	Долгосрочные вложения в ценные бумаги и доли
А6	Прочие активы, приносящие доход
АН	Средства, не приносящие доход
А7	Денежные средства и счета в ЦБ РФ
А8	Основные средства и нематериальные активы
А9	Прочие активы, не приносящие доход
А	Итого Актив
ПП	Оплачиваемые ресурсы (привлеченные средства)
П1	Кредиты, полученные от ЦБ РФ
П2	Средства банков, всего
п2.1	в т. ч. - ссуды от банков
п2.2	- депозиты банков
П3	Средства клиентов, всего
п3.1	в т. ч. - физических лиц
п3.2	- юридических лиц
П4	Выпущенные долговые обязательства
П5	Прочие оплачиваемые ресурсы
ПН	Неоплачиваемые ресурсы (собственные средства)
П6	Уставной капитал
П7	Эмиссионный доход
П8	Фонды
П9	Нераспределенная прибыль
П10	Прочие, неоплачиваемые ресурсы
П	Итого Пассив

 

Приложение 14

Прогнозирование средних процентных ставок

 

Обозна-чение	Наименование статей баланса	Фактические значения по годам (млн. руб.)	Плановые значения по годам (млн. руб.)
Д1	Государственные долговые обязательства
Д2	Средства в банках, всего
д2.1	в т. ч. - ссуды банкам

⇐ Предыдущая12345678

Поделиться:

Воспользуйтесь поиском по сайту: