Показателей эффективности инвестиций

3.1 Бизнес - план технического перевооружения «Жлобинская фабрика художественной инкрустации»

РЕЗЮМЕ

Данный бизнес-план разработан с целью обоснования экономической целесообразности технического перевооружения РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации».

РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» специализируется на производстве сувенирных изделий из древесины, инкрустированных соломкой, украшенных узорами по мотивам национального народного творчества, изображениями памятников культуры и архитектуры Республики Беларусь, а также строчевышитых изделий изо льна, бязи, ситца.

Необходимость технического переоснащения обусловлена полным износом (100%) технологического оборудования, и это не позволяет наращивать объемы производства, повысить производительность труда и улучшить качество выпускаемых изделий. Для ритмичного функционирования предприятия планируется произвести замену деревообрабатывающего оборудования на участках сувенирной продукции из древесины и гладильное, швейное и вышивальное оборудование на участке строчевышитых изделий.

Внедрение таких станков как четырехстороннего продольно-фрезерного, щёточно-шлифовального, позволит расширить ассортимент и улучшить качество выпускаемой продукции (вагонка, половая доска, багет), а станки усозарезной и для сборки рамок позволят наладить производство нового вида продукции: рамки для картин и панно, имеющих высокий потребительский спрос. Использование окрасочной камеры, системы аспирации, автопогрузчика и другого вспомогательного оборудования позволят улучшить условия труда и снизить влияние вредных и опасных производственных факторов на работающих.

Внедрение выше перечисленного оборудования позволит создать дополнительно 8 новых рабочих мест.

В IV квартале 2009 года планируется приобрести технологическое оборудование на сумму 515,3 млн. руб. за счет средств централизованных фондов Управления делами Президента Республики Беларусь. В I квартале 2010 г планируется приобрести технологическое оборудование на сумму 107,7 млн. руб. за счет банковского кредита. За это время необходимо сформировать необходимые запасы сырья на сумму 70,0 млн. руб. и с II квартала 2010 года начать выпуск новой продукции.

Народные художественные промыслы Беларуси являются неотъемлемой частью отечественной культуры и имеют глубокие национальные корни. Промыслы практически полностью базируются на местных сырьевых ресурсах и обеспечивают существенную занятость населения, особенно в малых городах и поселениях. Вместе с тем, для динамичного прироста производства, предприятие должно обновлять выпускаемую продукцию, наращивать производственные мощности и улучшать состояние технологического оборудования, внедрять энергосберегающие технологии и т.п.

Основной продукцией РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» являются изделия народных художественных промыслов.

Следует признать, что качество и ограниченная номенклатура изделий фабрики уже не в полной мере отвечают требованиям взыскательных потребителей. Вместе с тем, меры, принимаемые Правительством по развитию в Беларуси туризма как внутреннего, так и въездного, ставят перед отечественными предприятиями – производителями сувенирной продукции задачу увеличения ее ассортимента и качества. Исходя из вышеуказанного РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» инициирует проект технического перевооружения производства.

Беларусь ежегодно посещают около 2,5 млн. иностранцев и многие из них приобретают себе на память изделия художественных промыслов Беларуси.

Кроме того, Беларусь обладает огромным потенциалом внутреннего туризма, условия, для развития которого в последние годы создаются. Достаточно сказать, что реальные потоки посетителей только некоторых государственных музейных учреждений, исторически значимых мест и территорий уже составляют значительную величину. Так г. Заславль посещают около 35-40 тыс. человек в год, г.п. Ивенец – 30-35 тыс. человек в год, г. Несвиж – 55-60 тыс. человек в год.

Дальнейшее улучшение туристской инфраструктуры увеличит поток туристов, что, безусловно, вызовет и повышение спроса на различного рода сувениры.

Наметившаяся в стране устойчивая тенденция увеличения доходов населения будет вызывать рост спроса на художественные изделия народных промыслов и ремесел Беларуси. В связи с этим, возрождение народных промыслов и осуществление работ по наращиванию мощностей для увеличения выпуска этих изделий и повышения их качества на РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» является своевременным шагом.

Кроме дальнейшего развития традиционных для предприятия сувенирных и строчевышитых изделий, проект технического переоснащения предусматривает организацию производства мебели, декоративных рельефных профилей (багета), рамок для картин и погонажных изделий. Это необходимо для повышения экономической стабильности предприятия, увеличения объема выпуска продукции и расширения рынков сбыта.

Разработанная предприятием стратегия маркетинга позволит обеспечить реализацию запланированных к производству объемов продукции.

Горизонт расчета проекта принят равным 7 годам, исходя из возможных сроков окупаемости проекта. Расчеты выполнены в белорусских рублях без учета инфляции в одном варианте – при проведении техперевооружения.

Суммарная потребность в инвестициях, требуемых для реализации проекта, составляет 789,4 млн. руб., из которых на сумму 513,0 млн. руб. предполагается приобретение технологического оборудования, выполнение необходимых строительно-монтажные работ составит 40,0 млн. руб., на пополнение собственных оборотных средств требуется 70 млн. руб., прирост чистого оборотного капитала на горизонте расчета составит 100,9 млн. руб. и проценты по банковскому кредиту – 65,5 млн. руб..

Предполагаемые источники финансирования - средства централизованных фондов Управления делами Президента Республики Беларусь в сумме 515,3 млн. руб., кредит банка на сумму 107,7 млн. руб. и собственные средства – 166,4 млн. руб. (100,9 млн.руб. – прирост чистого оборотного капитала, 65,5 млн. руб. – проценты по кредиту).

Предполагается, что средства централизованных фондов Управления делами Президента Республики Беларусь в сумме 515 будут получены и использованы в 2009 году, а банковский кредит в сумме 107,7 млн. руб. – в начале 2010 года.

Перечень оборудования, необходимого для осуществления проекта, представлен в таблице 1.1.

Дополнительные оборотные средства необходимы для создания технологических заделов древесины (доска обрезная – 140 м3 по цене 500 тыс. руб./м3 на сумму 70 млн. руб.) для организации работ по выпуску мебели и погонажа.

Анализ движения денежных средств показывает, что РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» испытывает определенный дефицит денежных средств в 2012 году, вызванный возвратом заемных средств, но он перекрывается накопленным остатком денежных средств.

Основные показатели эффективности инвестиций по проекту представлены в таблице 1.2.

Таблица 1.2