 |
Основные показатели эффективности инвестиций по проекту
|
|
|
|
| Наименование показателя | Значение |
| 1. Срок окупаемости проекта (простой), лет | 4,0 |
| 2. Динамический срок окупаемости проекта, лет | 4,6 |
| 3. Внутренняя норма доходности (ВНД) | 25,6 |
| 4. Чистый дисконтированный доход (ЧДД) | 303,4 млн. руб. |
| 5. Индекс доходности (рентабельности) | 1,5 |
Анализ показателей эффективности инвестиций (ВНД, ЧДД, индекса доходности) позволяет сделать вывод, что при прогнозируемой выручке от реализации, капитальных вложениях, и производственных издержках проект является достаточно надежным и рентабельным.
Сводные показатели по проекту представлены в таблице 1.3.
1 ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ И СТРАТЕГИЯ ЕГО РАЗВИТИЯ
Республиканское производственное унитарное предприятие «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» зарегистрировано решением Гомельского областного исполнительного комитета от 09.02.2005 г. №79 в едином государственном регистре юридических лиц и индивидуальных предпринимателей за № 490322221.
Предприятие относится к республиканской собственности. Учредителем Предприятия является Государственное производственно-торговое объединение «Белхудожпромыслы», которое выступает как орган, уполномоченный осуществлять контроль за эффективным использованием государственного имущества, закрепленного за Предприятием на праве хозяйственного ведения, и является для Предприятия вышестоящей организацией. В своей деятельности Предприятие руководствуется законодательством Республики Беларусь, Уставом Предприятия и решениями ГПТО «Белхудожпромыслы» в пределах компетенции.
Основной продукцией, выпускаемой РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации», являются сувенирная продукция и строчевышитые изделия.
|
|
|
Сувенирная продукция из древесины – это шкатулки, сундуки, ларчики, панно, изделия утилитарного назначения (контейнера для хлеба, доски разделочные, солонки, емкости для сыпучих продуктов), точеные изделия и многое другое.
Строчевышитые изделия - это столовое белье, постельное белье с декоративной вышивкой с применением народного творчества.
Управление предприятием осуществляется в соответствии с законодательством РБ и Уставом предприятия на основе сочетания прав и интересов трудового коллектива.
ПАСПОРТ ПРЕДПРИЯТИЯ
Отрасль: Легкая промышленность.
Наименование предприятия: Республиканское производственное унитарное предприятие «Жлобинская фабрика художественной инкрустации».
Юридический адрес: 247210 Республика Беларусь, Гомельская область,
г. Жлобин, ул. Матросова, 39.
Форма собственности: республиканская.
Дата регистрации: 09.02.2005 г.
Размер уставного фонда: 1,2 млн. руб., по состоянию на 01.01.2008 г.
Учредители предприятия: Государственное производственно-торговое объединение «Белхудожпромыслы»
Распределение уставного фонда в долях:
государства – 100%;
субъектов хозяйствования негосударственных форм собственности – нет;
иностранных участников – нет;
прочих участников – нет.
Общества, в которых предприятие является учредителем, акционером: нет.
Стоимость оборотных активов: Стоимость внеоборотных активов:
791 млн. руб. 745 млн. руб.
Директор: Мельникова Ирина Савельевна.
Главный бухгалтер: Грипич Светлана Михайловна.
Контактные телефоны:
Код города: 02334
телефон: 2-23-49
тел./факс:
2 ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ
Ассортимент продукции предприятия очень разнообразен и широк. Выпускаются изделия, пользующиеся спросом многие годы, но в то же время особое внимание уделяется разработке нового ассортимента. Ежемесячно разрабатываются новые модели изделий которые утверждаются на экспертной комиссии по отнесению продукции предприятий народных промыслов (ремесел) к изделиям народных промыслов и ремесел при ГПТО «Белхудожпромыслы» (далее экспертная комиссия).
|
|
|
Очень разнообразен ассортимент инкрустированных изделий: шкатулки, ларчики, сундучки с изображениями различных зданий, сооружений, логотипами предприятий, памятных дат и праздников, либо просто инкрустированные замысловатыми орнаментами. Книги, папки, гербы представлены с республиканской символикой. Упаковки под бутылки и бары выполнены в различных техниках. Очень разнообразен ассортимент для кухни: расписные и резные разделочные доски, контейнера, солонки, подносы, кухонные наборы. Выпускается также мебель: журнальные столики, столы-подносы, полки под цветы, инкрустированные соломкой, детские стульчики. Многообразен ассортимент картин с изображениями пейзажей панно, выполненные в технике аппликация соломкой и объемная резьба. Большой популярностью пользуются вымпела с изображениями гербов городов Республики Беларусь, а также с логотипом различных предприятий.
На участке строчевышивки выпускаются различные комплекты: чайные, кофейные, столовые: вышитые скатерти, дорожки, салфетки из льна, полотенца, передники; свадебные, ритуальные, представительские рушники. Изготавливается двухспальное, полуторное, детское постельное белье, одеяла, а также разнообразные шторы для оформления интерьеров, флаги. Выпускается также комплекты банные из льна с геометрической вышивкой, включающие в себя халат, простынь, полотенце, шапочку и рукавицу.
Ассортимент выпускаемой Предприятием продукции постоянно обновляется. На заседании экспертной комиссии рассматриваются образцы новых моделей. Особое внимание художников направленно на разработку высокохудожественного ассортимента, конструкторов - на создание новых элегантных изделий
Внедрение нового оборудования позволит Предприятию расширить ассортимент выпускаемой продукции:
- строчевышитых изделий (льняная одежда, пляжные сумки, сарафаны, костюмы, рабочая одежда);
- сувенирных изделий (шахматы, шашки, нарды, подносы, подставки под горячее, объемная резьба);
- рамы для картин;
- декоративные рельефные профили (багет);
|
|
|
- мебель (столовый гарнитур, журнальный столик);
- погонажные изделия (наличники, вагонка, блок-хауз, половая доска и т.п.).
На предприятии контроль качества продукции осуществляется визуально и методом сравнения с образцами.
Чтобы товар удовлетворял потребности покупателя, он должен соответствовать определенным параметрам:
- техническим (свойства товара, область его применения и назначения);
- эргономическим (соответствие товара свойствам человеческого организма);
- эстетическим (внешний вид товара);
- нормативным (соответствие товара действующим нормам и стандартам);
- экономическим (уровень цен на товар, размер средств, имеющихся у потребителя для удовлетворения данной потребности).
Выпуск продукции осуществляется в соответствии с действующей нормативно-технической документацией, утвержденной в установленном порядке, на определенные группы изделий или конкретные наименования (СТБ, ТУ), с соблюдением санитарных правил и правил техники безопасности.
На основании СТБ 35.1-94 «Государственная система каталогизации продукции Республики Беларусь. Основные положения.» продукция зарегистрирована в ГКСП Белорусский ГИСС.
На предприятии ведется работа по улучшению потребительских свойств выпускаемой продукции, увеличению ее конкурентоспособности на внутреннем рынке и рынках стран СНГ.
3 АНАЛИЗ РЫНКОВ СБЫТА. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
Народные художественные промыслы Беларуси являются неотъемлемой частью отечественной культуры и имеют глубокие национальные корни.
Беларусь издревле славилась своими мастерами. В наше время изделия ремесел и традиции народных промыслов, возрожденные и сохраненные приемы и способы высокохудожественных производств, мастерство белорусских ремесленников служат достаточным подтверждением славного культурного наследия белорусов.
Народные художественные промыслы практически полностью базируются на местных сырьевых ресурсах и обеспечивают существенную занятость населения, особенно в малых городах и поселениях. Вместе с тем, для динамичного прироста производства, промыслы должны обновлять выпускаемую продукцию, наращивать производственные мощности и улучшать состояние технологического оборудования, внедрять энергосберегающие технологии и т.п.
|
|
|
РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» является одним из предприятий Беларуси производящих сувенирную продукцию, которую можно характеризовать как художественные изделия народных промыслов.
Следует признать, что качество и ассортимент изделий фабрики уже не в полной мере отвечают требованиям взыскательных потребителей. Вместе с тем, меры принимаемые правительством по развитию в Беларуси туризма как внутреннего, так и въездного, ставят перед отечественными предприятиями – производителями сувенирной продукции задачу увеличения ее ассортимента и качества. Исходя из вышеизложенного РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» инициирует проект технического переоснащения своих производственных мощностей.
Основным целевым сегментом рынка для реализации продукции РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» является город Минск. Это обусловлено тем, что продукция художественных промыслов не относится к продукции первой необходимости и приобретается в качестве украшений, подарков, сувениров. А в городе Минске сосредоточено население с высокой покупательской способностью, что обеспечивает устойчивый сбыт продукции предприятия.
Продукция предприятия распространяется в г. Минске среди крупнейших торговых комплексов, таких как ГУМ, ЦУМ, торговых домов «На Немиге», «Берестье», универмага «Беларусь» и др. Большие торговые площади данных торговых предприятий позволяют сделать выкладку изделий народных промыслов в специализированных секциях, что делает ее доступной для обозрения и покупок конечными потребителями.
Кроме Минска, продукция фабрики имеет спрос и в других городах республики, таких как Гомель и Гомельская область (универмаг «Гомель», «Диалог», «Белсоюзпечать»,СЭЗ «Ратон», ТД «Энергетик», ООО ТД «Березка», ОАО «Рунь», ЦНТ), Витебск и Витебская область:(«Витебский Универмаг», УКП «Полоцкторг», филиал «Восход»), Могилев и Могилевская область (универмаг «Центральный», Универмаг «Октябрьский», «Белсоюзпечать»), Гродно (ТД «Неман», база «Галантерея», ЧТУП «Промторг»), Брест («ЦУМ», ТД «Радуга»), Жлобин («Гомельэнерго», «Уником», РУП БМЗ, ОРС-НОД 4 маг. № 24) и др.
Продукция народных промыслов приобретается покупателями спонтанно, в связи с чем выбор мест ее распространения имеет очень большое значение. Крупные торговые центры и места, где сосредоточены большие потоки людей – идеальные пункты для продажи изделий из лозы, соломки, керамики и др.
|
|
|
На интенсивность покупок товаров подобного типа существенное влияние оказывает уровень доходов населения. Высокие экономические темпы развития республики и рост реальной заработной платы позволяют прогнозировать рост спроса на изделия художественных промыслов не только в г. Минске, но и в других регионах Беларуси (областных и районных центрах).
Существенным резервом роста спроса на изделия РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» является развитие туризма в республике и, в частности сельского. Сельский туризм очень популярен на Западе и предполагает отдых в сельских усадьбах. В этом отношении возможности Беларуси огромны.
Беларусь ежегодно посещают около 2,5 млн. иностранцев и многие из них хотят приобрести себе на память изделия художественных промыслов Беларуси. Кроме того, Беларусь обладает огромным потенциалом внутреннего туризма, условия, для развития которого в последние годы создаются. Достаточно сказать, что реальные потоки посетителей только некоторых государственных музейных учреждений, исторически значимых мест и территорий уже составляют значительную величину. Так г. Заславль посещают около 35-40 тыс. человек в год, г.п. Ивенец – 30-35 тыс. человек в год, г. Несвиж – 55-60 тыс. человек в год.
Дальнейшее улучшение туристской инфраструктуры увеличит поток туристов, что, безусловно, вызовет и повышение спроса на различного рода сувениры.
В настоящее время рынок Республики Беларусь достаточно насыщен сувенирной и швейной продукцией не только белорусских производителей, но и импортной. Продукцию народных художественных промыслов производят ряд цехов и предприятий ГПТО «Белхудожпромыслы»; индивидуальных предпринимателей.
Основными видами продукции являются изделия из лозы, соломоплетение, вышивка, строчевышитые изделия, трикотаж. В меньшей степени представлены резьба по дереву, ткачество и производство изделий из керамики.
Анализ производства изделий народного творчества в различных государствах мира показывает, что одни виды народного творчества продолжают свою долгую жизнь, другие рождаются в наши дни, утверждая ручной труд, как яркое явление народной жизни. Вместе с тем, нельзя не отметить, что технические достижения современного общества не могут не отражаться и на народном творчестве. Современные материалы, оборудование, инструмент и оснастка позволяют существенно повлиять на качество и внешний вид изделий народного промысла. Это хорошо заметно по сувенирным изделиям импортного производства. Применение современных красок, лаков, более производительного и современного оборудования позволяют разнообразить продукцию, снижать ее себестоимость, повышать производительность труда и в конечном итоге делать ее более доступной для потребителей.
Именно такие цели преследует РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» реализуя проект технического переоснащения своего предприятия.
Ценообразование на предприятии ведется на основании Положения о порядке формирования и применения цен и тарифов, утвержденного постановлением Министерства экономики от 22 апреля 1999 № 43 (с изменениями и дополнениями).
Основной метод ценообразования на предприятии – это затратный метод, основанный на применении Методических рекомендаций по планированию, учету и калькулированию себестоимости продукции для предприятий легкой промышленности.
Уровень рентабельности (работ, услуг) на изготавливаемую продукцию не ограничен, но должен обеспечивать расширенное воспроизводство продукции.
Стратегия маркетинга
РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» ставит перед собой следующие маркетинговые цели:
1. Получение прибыли за счет удовлетворения потребностей отечественных и зарубежных потребителей в качественных изделиях народных промыслов и ремесел Беларуси.
2. Увеличение объемов поставок продукции на рынки сбыта.
Достижение поставленных маркетинговых целей будет обеспечиваться за счет постоянного повышения качества продукции и ее дизайна, обновления и расширения ассортимента, проведения гибкой ценовой политики.
Продукция РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» позиционируется на рынке как качественная и не дорогая. Этому способствуют конкурентные преимущества предприятия – квалифицированный персонал и достаточные производственные мощности.
В качестве целевого сегмента рынка предприятие определило для себя г. Минск и областные центры. В ближайшей перспективе данный сегмент будет оставаться основным рынком сбыта для предприятия. Вместе с тем, меры, принимаемые в республике для развития туризма (Золотое кольцо Беларуси, Августовский канал, спортивные комплексы международного класса и др.), будут ориентировать предприятие и на другие географические сегменты рынка, формируемые проектируемыми туристическими комплексами.
Особенности потребительского спроса и выбранные предприятием целевые сегменты рынка будут определять его товарную, сбытовую и ценовую политику.
По каждому виду производимой продукции на предприятии проводится анализ ее положения на рынке и определяются ее последующие перспективы. Такая работа позволяет своевременно принимать решения по снятию отдельных видов продукции с производства и выводу на рынок новых.
Новые виды изделий народных промыслов и ремесел создаются на специальном экспериментальном участке, а затем утверждаются на экспертной комиссии ГПТО «Белхудожпромыслы»
Ценовая политика, проводимая предприятием, учитывает:
- систематический анализ цен, реально сложившихся на рынке Республики Беларусь и за ее пределами;
- ценовую политику предприятий – конкурентов;
- данные о восприятии цен потребителями (формирование цены ориентировано на спрос с целью сохранения имеющихся рынков сбыта, роста объемов продаж). Учитывая то, что отечественный рынок характеризуется наличием большого числа экономных потребителей, рост цен на продукцию может сказаться на объемах реализации. В связи с этим основным способом сохранения имеющихся объемов сбыта при увеличении цены является улучшение потребительских характеристик продукции, т.е. переориентация на другое конкурентное преимущество – более высокое качество и обновленный ассортимент. Цены на отдельные виды продукции, пользующейся повышенным спросом, могут быть несколько выше цен на другую продукцию.
Сбыт продукции на предприятии осуществляется на основании заключенных договоров, учитывающих объемы и сроки поставок.
Основным каналом сбыта является розничная торговая сеть. Предпочтение отдается прямым каналам сбыта, т.е. продукция направляется непосредственно на предприятия торговли.
В связи с планируемым расширением ассортимента и ростом объемов производства предусматривается усиление службы маркетинга и сбыта, заключение договоров с дилерами и найм на основе комиссионного вознаграждения торговых представителей в тех регионах Беларуси и России, где наблюдается увеличение потоков туристов.
Исходя из вышеизложенного, основными направлениями работы отдела маркетинга являются следующие:
1. изучение спроса на продукцию, определение ассортимента и основных направлений по разработке и выпуску продукции, изучение возможностей по реализации новых ее видов и формирование портфеля заказов;
2. оценка конкурентоспособности продукции и изыскание резервов повышения ее уровня;
3. изучение платежеспособного спроса, поиск новых рынков сбыта продукции, уменьшение дебиторской задолженности путем недопущения отгрузки продукции неплатежеспособным покупателям;
4. соблюдение норматива запасов готовой продукции (не более 100% от месячного объема производства) и недопущение отвлечения оборотных средств;
5. выполнение плана по отгрузке и реализации готовой продукции со склада предприятия в денежной форме;
6. сокращение транспортных расходов путем более рационального использования автотранспорта;
7. работа с организациями розничной торговли, изучение запросов потребителей по качеству и упаковке продукции;
8. участие в выставках и ярмарках по реализации продукции.
Стимулирование сбыта и продвижение продукции в торговую сеть осуществляется посредством:
1. Рассылки коммерческих предложений по адресам торгово-промышленных предприятий.
Хороший эффект дает прямая почтовая рассылка кратких сообщений о предприятии. Поэтому на предприятии будет разработана рекламная листовка, в которой будут даны сведения о продукции предприятия, объемах выпуска, способах отгрузки, ценах и т.д. Такие листовки будут рассылаться заранее установленному кругу возможных потребителей, распространяться на выставках и ярмарках.
2. Участие в тематических выставках, проводимых как на территории Беларуси, так и за ее пределами.
Выставки и ярмарки являются одним из наиболее эффективных средств стимулирования продаж и привлечения целевых аудиторий. Они позволяют определить возможный спрос на продукцию, изучить конкурентов, осуществить поиск новых клиентов.
3. Размещение коммерческой информации предприятия в каталогах и базах данных («Оптовик», «Беларусь XXI век», Интернет).
4. Изготовление рекламных буклетов на выпускаемую продукцию.
Как показывает опыт наиболее успешных производителей подобной продукции, наиболее эффективным рекламоносителем и, соответственно, способом стимулирования сбыта считаются именно полноцветные каталоги.
Наметившаяся в стране устойчивая тенденция увеличения доходов населения будет вызывать рост спроса на художественные изделия народных промыслов Беларуси. Этому будут способствовать и принимаемые в республике меры по развитию туризма, в результате чего возрастет поток иностранных туристов, являющихся потенциальными покупателями данных изделий. В связи с этим, возрождение народных промыслов и осуществление работ по наращиванию мощностей для увеличения их выпуска на РУП «Жлобинская фабрика художественной инкрустации» является своевременным шагом.
4 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН
В соответствии с проведенной работой отдела маркетинга по изучению рынка и конкурентов были выбраны основные направления производства продукции. Производственная программа запланирована с учетом реализации проекта в соответствии с доведенными темпами роста, производственной мощностью оборудования и ее оптимальной загрузки.
Производственный план на 2009-2015 гг. приведен в приложении 1.
Для реализации данного проекта необходимо приобрести оборудование, которое приведено в приложении 2
Приобретение нового оборудования позволит повысить производительность труда, качество продукции, увеличить выпуск изделий, расширить ассортимент выпускаемой продукции. Всего для приобретения нового технологического оборудования и его установку необходимо 553 млн. руб.
Внедрение нового технологического оборудования позволит снизить потребление электроэнергии на 6%, увеличить выпуск полуфабрикатов из пиломатериалов, сократить расходы сырья и материалов, снизить трудоемкость и увеличить выпуск изделий, что приведет к снижению себестоимости продукции и увеличению объема её реализации.
С внедрением нового оборудования будут введены 8 дополнительных рабочих мест.
Расчет затрат на производство и реализацию продукции по рассматриваемому проекту по статьям затрат, приведен в приложении 3.
На рисунке 4.1 представлена диаграмма, иллюстрирующая структуру издержек по статьям затрат.
Рисунок 4.1 Структура издержек обращения по статьям затрат
Расчет издержек проведен исходя из фактических затрат, сложившихся на предприятии. Для расчета полных издержек по предприятию использованы фактические данные бухгалтерской и статистической отчетности.
5 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Кадры предприятия - это работники, прошедшие определенную профессиональную подготовку и имеющие практический опыт и навыки труда.
Общая численность персонала предприятия в 2008 году составила 93 чел.
Структура кадров предприятия, характеризующая соотношение различных категорий работников представлена в таблице 5.1.
Таблица 5.1
|
|
|
