 |
Функции правового регулирования и надзора Банка России
|
|
|
|
В качестве органа государственного управления кредитной системой Банк России использует для реализации стоящих перед ним задач издание обязательных нормативов по вопросам, отнесенным к его компетенции; осуществляет регистрацию и лицензирование кредитных организаций. Регистрация осуществляется в Книге государственной регистрации кредитных организаций. Банк самостоятельно имеет право отозвать лицензию на осуществление банковских операций.
В рамках осуществления надзорных функций Банк России имеет право запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации акционеров кредитных организаций в тех случаях, когда эти акционеры приобретают пакет акций объемом более 20% долей кредитной организации.
Этим надзорная функция в данной сфере не ограничивается. Вообще всякое приобретение, в результате одной или нескольких сделок одним юридическим или физическим лицом либо группой юридических и физических лиц, связанных между собой соглашением или являющихся зависимыми по отношению друг к другу, более 5% акций кредитной организации должно сопровождаться уведомлением Банка России, т.е. в подобных случаях действует информационный режим. Если же названные субъекты или группы субъектов финансового права приобретают более 20% акций кредитной организации, применяется разрешительный режим – для совершения таких сделок необходимо предварительное согласие Банка России. При этом Банк в случае запрета на сделку должен письменно мотивировать свой отказ и в 30-дневный срок довести его до сведения заявителя ходатайства. Если Банк России в указанный срок не сообщил о своем решении, сделка автоматически считается разрешенной. Законным основанием отказа в согласии на совершение сделки купли-продажи более 20% акций кредитной организации является установление неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций[167].
|
|
|
Банк России имеет право устанавливать обязательные нормативы для кредитных организаций, в тех случаях когда это представляется необходимым для обеспечения их устойчивости. В каждом конкретном случае принятие таких нормативов целиком и полностью относится к исключительной компетенции Банка. Среди этих нормативов наиболее важными являются:
1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;[168]
2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;
3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
4) максимальный размер крупных кредитных рисков;
5) нормативы ликвидности кредитной организации;
6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);
7) размеры валютного и иных финансовых рисков;
8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).
Для осуществления надзорных функций и банковского регулирования Банк России проводит проверки кредитных организаций, направляет им обязательные предписания и применяет установленные законом санкции. Проверки осуществляются как уполномоченными Советом директоров банка, так и аудиторскими фирмами по его поручениям.
|
|
|
В случае если проверкой выявлено нарушение законодательства, подзаконных нормативных актов или предписаний Банка России, а также факт непредоставления ему информации или предоставления ее в искаженном виде, Банк имеет право требовать устранения нарушений, налагать штраф в размере до 0,1% от минимального уставного капитала или налагать запрет на проведение отдельных операций сроком до полугода[169]. Санкции значительно ужесточаются в случае невыполнения кредитной организацией требований Банка России об устранении выявленных нарушений; а также если нарушения или совершаемые кредитной организацией операции «создали реальную угрозу интересам». В таких случаях Банк России имеет право взыскивать штраф в размере до 1% от оплаченного уставного капитала, но не более 1% от минимального размера уставного капитала. Кроме того, он может требовать от кредитной организации проведения мероприятий, направленных, как сказано в законе, на ее «финансовое оздоровление», вплоть до изменения структуры активов, требовать общей реорганизации, изменять обязательные нормативы на срок до полугода, требовать замены руководителей кредитной организации. Однако самой действенной мерой является введение Банком России запрета на осуществление банковских операций, предусмотренных лицензией, на срок до 1 года. Помимо этого, возможно и применение более жестких санкций – назначение временной администрации по управлению кредитной организацией на срок до 18 месяцев и отзыв лицензии на банковские операции.
Банк России осуществляет аналитическую разработку деятельности кредитных организаций, что является основой его надзора за банковской сферой.
Банк России вправе участвовать в капиталах и деятельности международных организаций, которые осуществляют сотрудничество в банковской, валютной, денежно-кредитной сферах. Правовой основой взаимодействия Банка России с иностранными банками и кредитными организациями являются международные договоры Российской Федерации, федеральные законы и межбанковские соглашения.
|
|
|
Ликвидация Банка России может быть осуществлена только на основании федерального закона.
3.2. Второй уровень банковской системы РФ
Российское законодательство раскрывает принципиальные особенности объектов правового регулирования, образующих второй уровень банковской структуры, деятельность которых Банк России и контролирует.
1. Банк представляет собой кредитную организацию, «которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц»[170].
2. Небанковская кредитная организация имеет право осуществлять отдельные банковские операции, причем «допустимые сочетания банковских операций» для таких организаций устанавливаются Банком России.
3. Для совместного осуществления банковских операций образуются группы кредитных организаций. Создание таких групп оформляется соответствующим договором.
4. Холдинг (от англ. holding – владеющий) в банковской сфере представляет собой акционерное общество, владеющее контрольным пакетом акций юридически самостоятельных банков и небанковских кредитных организаций и осуществляющее управление и контроль над их операциями. В российском законодательстве установлено, что холдинги, «в силу преобладающего участия в уставном капитале одной или нескольких кредитных организаций либо в соответствии с заключенным с одной или несколькими кредитными организациями договором»[171], обладают возможностью определять решения, принимаемые этими кредитными организациями.
Кроме того, кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли. В задачи таких союзов и ассоциаций входит представление и защита интересов их членов, координация деятельности, реализация профессиональных информационных и научных потребностей. Ассоциации разрабатывают научно обоснованные рекомендации по банковской деятельности, способствуют развитию международных связей российских кредитных организаций. Союзы и ассоциации подлежат государственной регистрации в качестве некоммерческих организаций и в месячный срок после создания обязаны информировать об этом Центральный банк.
|
|
|
Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций, равно как и предельный размер неденежной части в уставном капитале, устанавливаются Банком России. Для формирования уставного капитала не могут быть использованы привлеченные денежные средства, он составляется из вкладов участников кредитной организации и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Учредители банка в течение первых трех лет после регистрации не имеют права выходить из состава участников банка.
Все кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России. После регистрации Банк России осуществляет лицензирование банковских операций. В лицензии указываются те банковские операции, право на проведение которых приобретает кредитная организация, и вид валюты, в которой они будут осуществляться. Лицензия выдается Банком России без ограничения срока действия. Для государственной регистрации и получения лицензии на осуществление банковских операций в Банк России должен быть представлен пакет документов, определенный федеральным законом[172]. Помимо прочих материалов, в этот комплекс входят декларации о доходах учредителей – физических лиц, заверенные Государственной налоговой службой, анкеты кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера, отражающие их профессиональную подготовку и наличие или отсутствие судимости.
Кредитные организации подлежат ежегодной аудиторской проверке. Аудиторская организация при этом обязана составить заключение о результатах проверки, в котором должны быть отражены сведения о достоверности финансовой отчетности и выполнении нормативов Банка России. Заключение направляется в Банк России. Кроме того, все организации предоставляют ежегодно отчетную документацию Банку России и публикуют в печати годовые отчеты, включая отчеты о прибылях и убытках. Законодательство точно определяет перечень банковских операций и прочих сделок, которые могут осуществлять кредитные организации. В первую очередь, это привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады. Привлеченные средства могут быть размещены кредитными организациями от своего имени и за свой счет. Кредитные организации имеют право открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц, осуществлять расчеты по их поручению по банковским счетам. Кроме того, кредитные организации осуществляют инкассацию денежных средств и кассовое обслуживание физических и юридических лиц, куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах, привлекают во вклады и размещают драгоценные металлы, а также выдают банковские гарантии. Означенные выше позиции не исчерпывают, однако, перечень операций, которые вправе совершать кредитные организации. Они могут также осуществлять выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме, осуществлять доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами, проводить лизинговые операции (от англ. leasing – аренда), реализовывать консультационные и информационные услуги, предоставлять в аренду сейфы для хранения документов и ценностей и специально оборудованные помещения для сейфов.
|
|
|
Закон, безусловно, запрещает кредитным организациям заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью[173]. В соответствии с лицензией, выданной Банком России на осуществление банковских операций, кредитная организация (банк) имеет право осуществлять эмиссию, покупку, продажу, хранение и иные операции с ценными бумагами.
Каждая кредитная организация должна иметь устав, причем основные позиции подобных документов стандартны и закреплены в Законе «О банках и банковской деятельности». Каждый устав помимо полного официального наименования должен содержать указание на организационно-правовую форму, сведения о системе управления, о почтовом адресе органов управления и обособленных подразделений, а также иные сведения, предусмотренные законодательством для уставов юридических лиц конкретной организационно-правовой формы.
Обязательственные отношения, возникающие в результате заключения договора кредита, затрагивают сферу финансового права постольку, поскольку государство и уполномоченные им органы, в первую очередь Банк России, осуществляют надзор за соблюдением законности и интересов клиентов банков. Банк России при этом имеет право применять санкции к кредитным организациям, нарушающим установленные законом и подзаконными актами нормативы или создающим угрозу интересам клиентов. Кроме того, и сам Банк России осуществляет кредитные операции.
Отношения по поводу договора кредита регулируются §2 главы 42 Гражданского кодекса. Так, статьей 819 установлено, что по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит заемщику) в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Законом предусмотрены следующие обстоятельства, при которых возможен отказ от предоставления или получения кредита:
1) кредитор вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок;
2) заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором;
3) в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита, кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по договору.
Форма кредитного договора определена статьей 820 Гражданского кодекса Российской Федерации. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет его недействительность (ст.ст. 819–821).
|
|
|
