 |
Контрольно-ревизионная деятельность
|
|
|
|
Контрольно-ревизионная деятельность
Тематические контрольные мероприятия, предусматривающие проверки целевого и эффективного использования бюджетных средств, соблюдения финансовой дисциплины, порядка размещения и исполнения заказа на поставки товаров, выполнение работ, оказания услуг для муниципальных нужд, использования муниципального имущества, в 2018 году проводилисьв органах местного самоуправления, учреждениях и организациях различных форм собственности, получающих и использующих средства бюджета Зеленодольского муниципального района, а также использующих муниципальную собственность.
В 2018 году Контрольно-счетной палатой проведено 23 контрольных мероприятия. Проверками было охвачено 123 объекта. Материалы контрольных мероприятий проведенных Контрольно-счётной палатой переданы в прокуратуру.
Основаниями для проведения контрольных мероприятий 2018 года послужили - План работы МУ «Контрольно-счетная палата Зеленодольского муниципального района», поручения Главы Зеленодольского муниципального района, обращения руководителя Исполнительного комитета Зеленодольского муниципального района, Отдела МВД Зеленодольского района, информация представлена в Таблице.
| Наименование | Количество, ед. | Удельный вес, % |
| план работы Палаты | 52, 2 | |
| поручения Главы ЗМР | 30, 4 | |
| обращения Руководителя ИК ЗМР | 13, 0 | |
| обращения Отдела МВД | 4, 3 | |
|
ИТОГО |
100, 0 |
По результатам контрольных мероприятий приняты меры дисциплинарного взыскания к 10 должностным лицам (3 замечания, 7 выговоров), 2 должностных лица освобождены от занимаемой должности. По материалам проверок возбуждено 3 уголовных дела.
|
|
|
По результатам проверок 2018 года составлено 3 протокола об административныхправонарушениях, по результатам которых вынесены постановления, информация представлена в Таблице.
|
Наименование | Единица измерения |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
| количество составленных протоколов | единиц | |||
| наложено штрафов, количество | единиц | |||
| взыскано штрафов, количество | единиц | |||
| наложено штрафов, сумма | рублей | 20 000, 00 | 80 000, 00 | 50 000, 00 |
| взыскано штрафов, сумма | рублей | 20 000, 00 | 70 000, 00 | 20 000, 00* |
| вынесено предупреждений | единиц | |||
| вынесено устных замечаний | единиц |
* 10 000, 0 рублей - поступило по наложенному штрафу в 2017 году
При проведении комплексных и тематических проверок выявлены следующие нарушения.
1. Проверка целевого и эффективного использования муниципального имущества и бюджетных средств муниципального образования «Осиновское сельское поселение Зеленодольского муниципального района» за период 2014-2016 годы, 1 полугодие 2017 года.
В результате контрольного мероприятия выявлены следующие нарушения и недостатки:
1. Установлены факты неэффективного использования бюджетных средств на общую сумму 540 076, 90 рублей, в том числе оплаты расходов по электрической энергии водонапорных скважин эксплуатирующих коммерческими структурами в сумме 475 856, 17 рублей, оплата пеней и штрафов за нарушение налогового законодательства в сумме 20 876, 73 рублей, оплата необязательного платежа (КАСКО) в сумме 43 344 рублей.
2. В нарушение п. 5 ст. 161 Бюджетного кодекса Российской Федерации при отсутствии лимитов бюджетных обязательств Исполнительный комитет Осиновского сельского поселения, на основании заключенного договора уступки права требования от 25. 09. 2017 года №7ц стал должником – АО «Газпром межрегионгаз Казань» в сумме 1 227 977, 84 рублей.
|
|
|
3. В нарушение п. 4 Правил размещения планов закупок, планов-графиков в ЕИС, план-график на 2017 год размещен в ЕИС с превышением установленных сроков размещения на 29 рабочих дней.
4. Установлено ненадлежащее содержание универсальной спортивной площадки, расположенной по адресу: с. Осиново, ул. Гагарина, д. 2, у которой ограждения деформированы. Меры по ремонту и сохранности муниципального имущества не приняты (изогнутые металлические прутья секций ограждения представляют угрозу для жизни и здоровья играющих детей).
5. В нарушение п. 4 Порядка ведения органами местного самоуправления реестров муниципального имущества, утвержденного Приказом Минэкономразвития РФ от 30. 08. 2011 N 424, не включены сведения о МУП «Департамент благоустройства и ЖКХ Осиновского сельского поселения». Передача мусоровоза КО-440-2 в МУП «Департамент благоустройства и ЖКХ Осиновского сельского поселения» в установленном порядке не осуществлена, таким образом, в нарушение п. 2 статьи 13 Федерального закона от 14. 11. 2002 N 161-ФЗ " О государственных и муниципальных унитарных предприятиях", уставный фонд унитарного предприятия не сформирован.
6. Здание Ремплерской школы фактически утрачено, в связи с чем, подлежит списанию в соответствии с действующим законодательством и исключению из реестра муниципального имущества Осиновского сельского поселения. Меры по списанию здания Исполнительным комитетом Осиновского сельского поселения не приняты.
7. В нарушение п. 45 Инструкции №157н не приняты к бухгалтерскому учету в качестве объектов основных средств система вызова помощи «Инвалид» на сумму 15 000, 00 рублей.
8. В нарушение Положения о порядке списания основных средств и материальных запасов, находящихся в собственности Исполкома Осиновского сельского поселения, утвержденного решением Совета Осиновского сельского поселения от 21. 12. 2007 года №77, не принято мер по списанию имущества, которое не используется в виду морального и физического износа на общую сумму 77 907, 57 рублей.
9. В нарушение ч. 1 ст. 57 Жилищного кодекса Российской Федерации с гр. Габдулбареевым Р. Р. заключен договора социального найма жилого помещения №79 от 18. 06. 2013 года по предоставлению жилого помещения по адресу: с. Осиново, ул. 40 лет Победы, д. 24, кв. 7. Согласно представленного списка состоящих на учете в качестве нуждающихся в жилых помещениях Осиновского сельского поселения гр. Габдулбареев Р. Р. не состоит. (22. 04. 2014 года договор заключен по предоставлению служебного жилого помещения).
|
|
|
10. В нарушение Постановлений Исполнительного комитета Осиновского поселения №60 от 22. 04. 2014 года и №66 от 13. 05. 2014 года договора по предоставлению служебного жилого помещения с Габдулбареевым Р. Р. (с. Осиново, ул. 40 лет Победы, д. 24, кв. 7) и Раковым Д. В. (с. Осиново, ул. 40 лет Победы, д. 24. кв. 1) на данный момент не расторгнуты, что является нарушением ч. 1 ст. 99 Жилищного кодекса Российской Федерации.
11. В нарушение п. 1. 16. Порядка предоставления жилых помещений муниципального специализированного жилищного фонда Осиновского сельского поселения Зеленодольского муниципального района Республики Татарстан, утвержденного Решением Совета Осиновского сельского поселения от 27. 05. 2016 года №66 должностными лицами Исполнительного комитета Осиновского сельского поселения приято решение о предоставлении служебного жилого помещения Хафизуллину М. Ф. (ул. 40 лет Победы, д. 24. кв. 4) при непредставлении документов в полном объеме.
12. В нарушение п. 4 Правил отнесения помещения к специализированному жилищному фонду, утвержденные Постановлением Правительства Российской Федерации от 26. 01. 2006 года №42 Решением Совета Осиновского сельского поселения от 27. 05. 2015 года жилое помещения в п. Новониколаевский, ул. Строительная, д. 29б, кв. 4. площадью 32, 2 кв. м из аварийного жилищного фонда отнесено к категории служебной жилой площади специализированного муниципального жилищного фонда.
13. В нарушение ст. 9 Федерального закона от 06. 12. 2011 года №402-ФЗ «О бухгалтерском учете» списание товарно-материальных ценностей не оформлено первичными учетными документами на сумму 327 202, 50 рублей.
14. В нарушение п. 20 Инструкции №157н при смене материально-ответственных лиц, а также в целях составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности инвентаризация имущества в Осиновском сельском поселении не проводилась, вследствие чего муниципальное имущество утеряно на сумму 24 522 рублей (рубанок 1911 900W 110ММ (2008г. ) с первоначальной стоимостью 6 625, 00 рублей и сварочный аппарат NEON ВД (2007 г. ) с первоначальной стоимостью 17 897, 00 рублей).
|
|
|
15. Установлены факты нарушения порядка присвоения классных чинов муниципальным служащим. В нарушение п. 7. 11, 7. 12, 7. 13 Положения о муниципальной службе Осиновского сельского поселения, представления руководителя органа местного самоуправления о присвоении муниципальным служащим Мухаматьяновой Г. Г., Гайфуллиной М. Н. классных чинов с приложением необходимых документов в орган и (или) должностному лицу местного самоуправления не вносились.
| Наименование | Ед. измерения |
|
| выявлено нарушений | тыс. рублей | 2 981, 69 |
| устранено нарушений | тыс. рублей | 2 895, 01 |
| процент устранения | % | 97, 1 |
|
|
|
