 |
Законодательная база перестрахования
|
|
|
|
Статья 967 Гражданского кодекса Российской Федерации так определяет перестрахование:
- риск выплаты страхового возмещения или страховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхования, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (страховщиков) по заключенному договору с последним договору перестрахования;
- при перестраховании ответственным перед страхователем по основному договору страхования за выплату страхового возмещения или страховой суммы остается страховщик по этому договору;
- допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования.
Важным моментом при организации перестрахования является определение так называемого собственного удержания компании, экономически обоснованного уровня суммы, в пределах которой страховая компания оставляет на своей ответственности долю застрахованных рисков, передавая в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.
Страховщик ежегодно при составлении баланса должен определить максимальную сумму, которую он в состоянии уплатить при наступлении страхового события, не ставя под угрозу свое имущество. Эта максимальная сумма и называется размером собственного удержания страховой компании.
Основной функцией перестрахования является вторичное распределение рисков, благодаря которым происходит количественное и качественное выравнивание страхового портфеля.
Распределение риска происходит не только в рамках национальных экономик а, учитывая интернационализацию хозяйственных связей, приобретает международный характер. Схема передачи (размещения) страхового риска показана на рисунке.
|
|
|
| |||||
| |||||
 | |||||
страхование
 | |||||
| |||||
| |||||
цессия
 | |||
| |||
ретроцессия
|
Рисунок 12 - схема передачи страхового риска
В перестраховании выступают две стороны: страховое общество, передающее риск (перестраховочный риск) (перестрахователь), и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность - перестраховщик.
Сам процесс, связанный с передачей риска, называется цедированием риска, или перестраховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика, принимающего риск, цессионарием.
Риск, принятый данным перестраховщиком от цедента, довольно часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу, что называется ретроцессией. Страховое общество, отдающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее ретроцедированиый риск, ретроцессионарием.
Кроме того, перестрахование выполняет некоторые вспомогательные функции. Оно позволяет принимать на страхование уникальные и дорогостоящие риски.
Благодаря перестрахованию появляется возможность организации новых видов и вариантов перестрахования.
Переданный перестраховочный интерес носит название алимента (ceded business; outward reinsurance), а полученный перестраховочный интерес – контралимента (assumed business; inward reinsurance).
Принцип взаимного обмена интересами в перестраховочных отношениях означает, что алимент, переданный данным перестраховщиком другим контрагентам, должен быть приблизительно равен полученному контралименту.
|
|
|
В зависимости от роли, которую играют цедент и перестраховщик в заключенном между ними договоре, перестрахование подразделяется на активное и пассивное. Активно е перестрахование заключается в передаче риска, пассивное перестрахование - в приеме риска.
|
|
|
