Рекомендации по интегральной оценке риска

При комплексном управлении рисками возникает задача получения интегральной оценки для нескольких рисков различных видов. При этом данные риски могут представляться в различных единицах последствий (например, рубли, количество травм, потери поездо-часов и т. п.). Главной проблемой при интегральной оценке нескольких рисков является отсутствие единой единицы их измерения. Самым приемлемым вариантом является введение эквивалентных оценок рисков, исчисляемых в денежном выражении. Эквивалентные оценки являются необходимыми с точки зрения анализа затрат и выгод, поскольку, в конечном счете, главным результатом управления рисками является минимизация экономических потерь.

Другой проблемой является наличие у риска каждого вида собственного допустимого уровня и собственных шкал рисков, частот и последствий, каждая их которых имеет специфический диапазон значений и масштаб. В связи с этим представление интегральной оценки рисков в виде матрицы рисков не представляется возможным. Практически единственным вариантом является представление результатов интегральной оценки рисков на одномерной шкале (такой же, как на рисунке 5.1б) с введением унифицированного масштаба, как правило, с применением полуколичественных единиц (баллов).

Если эквивалентные оценки рисков заданы (то есть, из других единиц измерения уровень риска может быть переведен в потери в денежном выражении), то интегральная оценка рисков возможна по двум критериям, позволяющим для различных вариантов применения получить наиболее объективную оценку:

- качественный критерий, учитывающий соотношение каждого из интегрируемых рисков с установленным для данного риска допустимым уровнем и представляющий положение точки риска на унифицированной одномерной шкале риска; при этом полуколичественные балльные оценки интегрируемых рисков объединяются с равными весами;

- количественный критерий, учитывающий реальные экономические потери от риска данного вида, при этом полуколичественные балльные оценки интегрируемых рисков приобретают вес в зависимости от соотношения величины абсолютных потерь составляющих рисков.

На практике возможно сочетание перечисленных критериев, позволяющее частично учесть абсолютные потери от рассматриваемых рисков.

Интегральная оценка рисков выполняется следующим образом.

Пусть существует n оценок рисков, результаты которых представлены на n матрицах рисков. Таким образом, для каждого i -го из рассматриваемых рисков задан допустимый уровень R _{доп i}, известен масштаб K_i шкалы рисков и для заданного интервала наблюдения известен фактический уровень риска R_i, а также известна его эквивалентная оценка (в денежном эквиваленте).

Для получения интегральной оценки зададим одномерную унифицированную балльную шкалу рисков с логарифмическим масштабом (рисунок 6.9).

Рисунок 6.9 – Одномерная унифицированная балльная шкала рисков

Размерность этой шкалы составляет 40 баллов, по 10 баллов на каждую категорию рисков. При разделении одной области значений рисков на 10 балльных интервалов в логарифмическом масштабе получим относительный шаг ;например, при K = 25 один балл будет соответствовать относительному коэффициенту 1,38, что обеспечит приемлемую практическую точность при агрегации нескольких рисков для их интегральной оценки.

В данной шкале для рисков, имеющих уровень ниже принимается минимальная оценка 0 баллов, для рисков, имеющих уровень выше R _доп× K принимается максимальная оценка 40 баллов. Для рисков, уровень которых находится между указанными значениями, количество баллов определяется по формуле:

.

(25)

Интегральная оценка n рисков различных видов заключается в получении некоторого балла B _S, который отражает общую оценку всех составляющих рисков:

,

(26)

где n – количество интегрируемых рисков;

B_i – балльная оценка i -го риска с уровнем R_i, выполненная по (25);

q _i – весовой коэффициент i -го риска, учитывающий абсолютные потери в денежном выражении;

x = 0…1 – показатель учета абсолютных потерь в денежном выражении (при x = 0 эти потери не учитываются, обеспечивается равновесовая интеграция балльных оценок; при x = 1 вес i -го риска определяется величиной связанных с ним абсолютных денежных потерь).

Весовой коэффициент определяется на основе данных по оценкам рисков в денежном эквиваленте:

,

(27)

где – эквивалентная оценка i -го фактического риска (с уровнем R_i), полученная путем пересчета уровня риска в его оригинальных единицах в денежный эквивалент (в руб.).

Таким образом, существует два «крайних» варианта: с одной стороны, вес каждого интегрируемого риска может определяться на основе реальных финансовых потерь от данного риска (в рублях), а, с другой стороны, может применяться «равновесная» модель, в которой веса рисков равные и имеют значения только баллы (то есть, в каком месте шкалы риска располагается данная точка риска).

На практике, очевидно, крайние оценки менее объективны. Можно рекомендовать выбирать x в диапазоне от 0,33 до 0,67 в зависимости от решаемой задачи (какие именно риски интегрируются и что в их оценке является главным: денежные потери или же соотношение каждого из рисков с соответствующим допустимым уровнем).

Пример интегральной оценки уровня риска приведен в Приложении Д.