 |
Тема 4. Характеристика видов страхования
|
|
|
|
Учебно-методическое обеспечение дисциплины
Задания и методические указания по проведению практических и семинарских занятий
Задания и методические указания по проведению и семинарских занятий
Студент обязан готовиться к каждому практическому занятию по дисциплине «Страхование». Для этого необходимо ознакомиться с вопросами практического занятия и с предлагаемой литературой. С целью эффективной подготовки следует составить письменный план ответа на каждый вопрос, выносимый на практическое занятие.
Практические занятия проходят в виде семинара или в виде практического занятия с решением задач по теме, занятия организуется в определённой последовательности действий.
1. Обсуждение вопросов по теме:
Методические рекомендации:
· ответы студентов на вопросы по теме;
· ответы студентов на дополнительные вопросы преподавателя.
2. Тестирование по теме.
Методические рекомендации:
· тестирование с помощью ПК или на бумажных носителях;
· обсуждение результатов предыдущего тестирования.
3. Обсуждение рефератов (самостоятельная научно-исследовательская работа студентов).
Методические рекомендации:
· доклад по теме подготовленного реферата;
· ответы на вопросы аудитории;
· дискуссия по исследованной проблеме;
· подведение итогов преподавателем.
4. Решение задач по теме:
Методические рекомендации:
- изучение методики расчета задач по теме;
- решение задач;
- оформление решенных задач;
- обсуждение результатов.
Модуль 1. Структура Страхового рынка
Тема 1. Экономическая сущность страхования
Цель занятия: Изучить экономическая категорию страхования. Сущность страхования. Классификация в страховании. Формы проведения страхования. Функции страхования.
|
|
|
Вопросы для подготовки к занятию:
1. Экономическая категория страхования.
2. Сущность страхования.
3. Классификация в страховании.
4. Формы проведения страхования.
5. Функции страхования.
Тема 2. Нормативно-правовая база страховых отношений.
Цель занятия: Изучить юридические основы страховых отношений. Госорганы, осуществляющие надзор за страховой деятельностью. Федеральная служба по финансовым рынкам, ее функции и права. Нормы Гражданского кодекса РФ, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории РФ.
Вопросы для подготовки к занятию:
1. Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России.
2. Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора. Лицензирование и правовое регулирование страховой деятельности.
3. Юридические основы страховых отношений.
4. Госорганы, осуществляющие надзор за страховой деятельностью.
5. Федеральная служба по финансовым рынкам, ее функции и права.
6. Нормы Гражданского кодекса РФ, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории РФ.
7. Контрольные функции по регулированию страховой деятельности Госналогслужбы РФ.
8. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков.
Тема 3. Страховой рынок.
Цель занятия: Изучить страховой рынок России. Тенденции и перспективы его развития. Страховая услуга. Продавцы и покупатели страховых услуг. Страховые посредники. Современное состояние страхового рынка России.
Вопросы для подготовки к занятию:
1. Страховой рынок России.
2. Тенденции и перспективы его развития.
3. Страховая услуга.
4. Продавцы и покупатели страховых услуг. Страховые посредники.
5. Современное состояние страхового рынка России.
|
|
|
6. Мировое страховое хозяйство.
7. Спрос и предложение страховой защиты.
8. Формирование стоимости страховых услуг.
9. Влияние государства на функционирование страхового рынка.
Задания и методические указания по проведению практических занятий
Практикум по дисциплине «Страхование» – это учебное пособие для проведения со студентами МГУТУ практических занятий, предусмотренных Государственным стандартом высшего профессионального образования, а также учебным планом.
Практикум содержит практические расчетные задачи и конкретные ситуации.
В пособие включены наиболее типичные задачи, то есть наиболее часто встречающиеся в практике страховых организаций.
Практические задачи построены таким образом, чтобы студент мог работать самостоятельно. С этой целью в каждой главе практикума даются как условия задач, так и рекомендации по их решению (примеры).
Модуль 1. Структура Страхового рынка
Тема 4. Характеристика видов страхования
Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой и фактическим убытком, т.е. степень возмещения возникшего ущерба. Применяется следующая система страховой ответственности:
1. система действительной стоимости;
2. система пропорциональной ответственности;
3. система первого риска;
4. система восстановительной стоимости;
5. система предельной ответственности.
1. При страховании по действительной стоимости имущества сумма возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на момент заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба.
Пример. Стоимость объекта страхования – 3 млн. руб. В результате пожара погибло имущество, т.е. убыток страхователя составил 3 млн. руб. Величина страхового возмещения также составила 3 млн. руб.
2. Страхование по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина возмещения по этой системе определяется по формуле:
где В – величина страхового возмещения, СС – страховая сумма по договору, У – фактическая сумма ущерба, СО – стоимость объекта страхования.
Пример. Стоимость объекта страхования – 5 млн. руб., страховая сумма – 2,5 млн. руб., убыток страхователя в результате повреждения объекта – 2 млн. руб. Величина возмещения составит (2,5*2)/5 = 1 млн. руб.
|
|
|
При страховании по системе пропорциональной ответственности страхователь принимает часть риска на себя, т.е. здесь страхуется не полный, как при страховании по действительной стоимости, а частичный интерес.
3. Страхование по системе первого риска предусматривает выплату возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.
Пример. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 500 тыс. руб. Ущерб, нанесенный в результате аварии, составил 20 тыс. руб. Возмещение выплачивается в сумме 20 тыс. руб.
4. Страхование по системе восстановительной стоимости означает, что возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается.
5. Страхование по системе предельной ответственности означает наличие предела суммы страхового возмещения. При этом величина возмещаемого ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Страхование по этой системе обычно используется при страховании крупных рисков, а также при страховании доходов. Если в результате страхового случая доход страхователя окажется меньше установленного предела, то возмещению подлежит разница между пределом и фактически достигнутым доходом. Постановлением Правительства РФ от 27 ноября 1998 г. № 1399 «О государственном регулировании страхования в сфере агропромышленного производства» установлено, что при возмещении убытков урожая считается, что его потери в размере до 30% (т.е. сверх 70%) не связаны со страховым случаем, а являются признаком нарушения страхователем технологии производства.
Пример. Средняя стоимость урожая пшеницы составляет 3 тыс. руб. с гектара. Фактическая урожайность – 2,5 тыс. руб. Ущерб возмещается в размере 70%. Убыток от урожая: 3-2,5=500 руб. Отсюда сумма возмещения составит 500*70%=350 руб. с гектара.
|
|
|
Франшиза – это освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Этот размер определяется договором страхования. Франшиза может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме (или оценке объекта страхования), либо в процентах к величине ущерба.
Франшиза бывает двух типов: условная и безусловная. Под условной, или интегральной (невычитаемой) франшизой понимается освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий размер франшизы. Если же его размер превысит франшизу, то ущерб покрывается полностью. Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи «свободно от Х%», где Х – величина процентов от страховой суммы.
Пример. По договору страхования предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%». Страховая сумма – 10 млн. руб. Фактический ущерб составил 80 тыс. руб. Он меньше суммы франшизы, которая составляет 10 млн.*1%=100 тыс. руб., и поэтому не возмещается.
Безусловная, или эксцедентная (вычитаемая) франшиза применяется в безоговорочном порядке, без всяких условий. Ущерб во всех случаях возмещается за вычетом установленной франшизы. Она оформляется в договоре записью: «свободно от первых Х%», сумма которых всегда вычитается из суммы возмещения, независимо от величины ущерба.
Пример. По договору предусмотрена безусловная франшиза в размере 1% от суммы ущерба. Фактический ущерб составил 200 тыс. руб. Величина франшизы составит 200*1%=2 тыс. руб. Возмещение будет выплачено в сумме 200-2=198 тыс. руб.
Расчет размеров страховых платежей, возмещений и ущербов
Задача 1. Стоимостная оценка объекта страхования – 12 млн. руб., страховая сумма – 7 млн. руб., ущерб страхователя в результате повреждения объекта – 8 млн. руб. Определить сумму возмещения по системе пропорциональной ответственности.
Задача 2. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 300 тыс. руб. Стоимость автомобиля – 700 тыс. руб. Ущерб страхователя составил 250 тыс. руб. Рассчитать сумму возмещения по системе первого риска.
Задача 3. Урожай овса застрахован по системе предельной ответственности, исходя из средней урожайности 11 ц/га на условиях выплаты страхового возмещения в размере 70% причиненного убытка за недополучение урожая. Площадь посева – 300 га. Фактическая урожайность составила 11 ц/га. Закупочная цена овса – 145 руб. за 1 ц. Рассчитать ущерб страхователя и сумму возмещения по системе предельной ответственности.
Задача 4. Хозяйствующий субъект застраховал имущество сроком на 1 год с ответственностью за кражу со взломом на сумму 200 тыс. руб. Ставка страхового тарифа составляет 0,25% страховой суммы. Договором предусмотрена безусловная франшиза в размере 5 тыс. руб., при которой предоставляется скидка к тарифу в размере 10%. Фактический ущерб страхователя – 12 тыс. руб. Найти размер страхового платежа и возмещения.
|
|
|
Задача 5. Имущество застраховано на сумму 550 тыс. руб. Ставка – 0,3% страховой суммы. По договору предусмотрена условная франшиза «свободно от 1%». Скидка к тарифу – 5%. Фактический ущерб – 6 тыс. руб. Определить размер страхового платежа и возмещения.
Задача 1. Расчет суммы убытков при наступлении страхового случая.
Рассчитать сумму прямого, косвенного и общего убытков, причиненных в результате аварии.
Взрывом разрушен цех. Балансовая стоимость цеха с учетом износа – 1 млн. руб. В нем на момент взрыва находилась продукция на сумму 110 тыс. руб. Для расчистки территории были привлечены люди и техника. При этом затраты составили 20 тыс. руб. Сумма от сдачи металлолома – 10 тыс. руб.
Цех не работал 1 месяц. Потеря прибыли за этот период – 500 тыс. руб. Затраты на восстановление цеха составили 1,5 млн. руб.
|
|
|
