Мировое страховое хозяйство

В настоящее время в мировой практике страхования усилились две тенденции: специализация, и универсализация деятельности страховщиков. Первая непосредственно связана с усугубляющимся общественным разделением труда: соответствующий процесс становится объективно необходимым и в страховом деле. В последние годы наряду со специализацией страховщиков усиливаются тенденции к универсализации их деятельности. Традиционно занимавшиеся в большей степени отдельными видами страхования страховщики вторгаются в смежные виды деятельности, приобретают биржевые маклерские фирмы, гостиницы.

Самая либеральная система страхования создана в Великобритании. Здесь нет специальных органов надзора за страховыми компаниями. Надзор осуществляется промышленным департаментом. Невзирая на свободы в установлении страховых премий и правил страхования, качеству услуг лучше, а цены ниже, чем в других странах. Страховой рынок Британии разделён на 2 самостоятельные части: Лондонский и остальной. Лондонский рынок страхует в основном зарубежных клиентов - морские суда, нефтяные компании, транзакционные корпорации. Крупнейшей страховой компанией, царящей на Лондонском рынке является корпорация Ллойд. Недавно она пережила тяжёлый кризис, из которого выходит с помощью серьёзных организационных реформ. Однако все эти трудности почти не коснулись

внутреннего страхового рынка страны. Много нового произошло на Британском рынке страховых услуг. Страхование жизни объединено в значительной части в выдачи ссуд на финансирование строительства или покупку недвижимости. Созданы специальные кредитные учреждения - строительные общества, куда население обращается за строительной ссудой. Одновременно заключается договор страхования жизни заёмщика на сумму займа. Договор гарантирует выплату оставшейся части долга на случай смерти заёмщика и содержит механизм накопления денег на покрытие ссуды. В случае дожития до конца срока действия договора. Проценты по строительной ссуде выплачиваются заёмщиком отдельно, а основная часть обеспечивается страхованием. Эта схема финансирования, строительства и покупки домов и квартир имеет массовое распространение. Однако у неё есть важная предпосылка: проценты по займам и страховые премии вычитаются из налогооблагаемого дохода.

Крупные индустриальные и коммерческие концерны, авиационные компании в ряде случаев для удовлетворения своих потребностей в страховании прибегают к самострахованию, образуя страховые фонды на случай возникновения непредвиденных убытков. Уникальный по своей организационной структуре является корпорация «Ллойд», которая не является страховой компанией в юридическом понимании, а представляет собой объединение частных лиц, каждый из которых принимает страхование «на свой риск».

В настоящее время членами «Ллойда» являются около 30 тыс. человек, которые в обеспечение своих обязательств вносят соответствующую сумму и группируются в синдикаты (по морскому страхованию, страхованию от огня и т.д.). Во главе каждого синдиката стоит андеррайтер - высококвалифицированный специалист, который принимает на страхование риски от всех членов, страховые взносы, распределяя ответственность между ними, пропорционально внесённой ими сумме. В такой же пропорции распределяются расходы по ведению дела и оплате сумм страхового возмещения. Количество синдикатов по соответствующему виду страхования диктуется потребностью в денежных средствах для покрытия страхованием максимально возможных рисков.

Обращаться к андеррайтеру можно только имея слип - документ, содержащий описание риска и условий страхования, сумму страхового платежа, страховую сумму и др. Каждый из синдикатов принимает на страхование такую долю риска, которая соответствует его финансовым возможностям.

В Германии страховой рынок находится под жёстким контролем государства. Его характерная особенность состоит в тесной связи страхового бизнеса с крупным промышленным капиталом. Широко распространено

взаимное участие в капитале и управлении. По мнению экспертов, примерно 50 человек контролирует все крупные немецкие предприятия. Потому конкуренция в основном существует на уровне сбытовых сетей. В Германии доминирует страховая компания «Альянс». Она осуществляет 42 % страхования жизни и 38 % остальных отраслей страхования. При этом на Германию приходится более 55 % её оборота, всё остальное связано с зарубежной деятельностью. До недавнего слияния двух французских страховых компаний «АХА» и «МАР» фирма «Альянс» была самой крупной страховой компанией в Европе. На втором месте в Германии лидирует страховая компания под названием «R + V». Её подъём произошёл благодаря падению берлинской стены. Эта компания имеет корпоративную структуру, специализируется на страховании сельских жителей и сельскохозяйственных производств, коллективная, кооперативная форма собственности создала репутацию компаний у восточных немцев.

Невзирая на отсутствие законодательных ограничений для иностранного капитала, немецкий страховой рынок относительно закрыт. Это связано с психологией населения. Немцы доверяют своим страховщикам. Кроме того, здесь очень плотная агентская сеть. Более 50 тыс. агентов являются служащими компании и работают полный рабочий день, 270 тыс. в качестве совместителей. Отношения между агентом и клиентом, как правило, долговременные. Немецкие страховые компании предпочитают предлагать традиционные услуги, они не склонны к рисковым экспериментам. Германия единственная страна в Европе, исключая Россию, где до сих пор предлагают смешанные договоры страхования жизни, гарантирующие 100 %-ное получение страховой суммы на случай смерти клиента и на случай его дожития до установленного срока. В остальных странах практикуется следующие 2 вида:

1. Комбинированное страхование, в котором капитал выплачиваемый в случае смерти, не равен капиталу, выплачиваемому при доживании.

2. Контрстрахование, при котором в случае смерти клиента, страховщик возмещает лишь накопленные по договору резервы премий. Обычно такие договоры заключаются на 20 лет. В Германии смешанное страхование жизни занимает 77 % рынка.

В Германии чрезвычайно развито перестрахование. Это мировой центр перестрахования, услугами которого пользуются и российские страховые компании.

Важная особенность немецкого страхового рынка - банкострахование, при которой страховая компания в своих торговых точках занимается не только страхованием, но и предоставлением банковских услуг.

Французский страховой рынок ориентирован на страхование жизни и автомобильное страхование, страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортом занимает лидирующее положение на рынке услуг. При этом система страхования по данным видам отработана до

мелочей. Французский рынок не имеет убытков по автомобильному страхованию.

Развитие французских страховых фирм началось после приватизации государственных компаний. К настоящему времени в государственной собственности остаётся CNP - самая крупная страховая компания, занимающаяся страхованием жизни. Уже несколько лет существует проект её продажи, но он пока ещё не реализован из-за трудностей выбора подходящего инвестора. Хотя компания CNP не имеет преимуществ по сравнению с частными страховыми компаниями. Во Франции очень велика роль социального страхования. Хорошее социальное обеспечение и государственные гарантии по пенсиям привели к тому, что страхование жизни здесь было развито значительно меньше, чем в других европейских странах. Однако в последние годы бюджеты социального обеспечения и пенсионного фонда устойчиво дефицитны. Государство приняло ряд мер по стимулированию страхования жизни, и за 10- 15 лет Франция догнала и обогнала своих соседей.

Основная причина - введение серьёзных налоговых льгот по страхованию жизни. На сегодняшний день их две. Во-первых проценты, начисляемые по договору страхования на сумму выплаченных премий, не облагается налогом. Это значит, что договор страхования выгоднее, чем банковский вклад. Эта льгота действует при сроке действия договора 8 лет. Во-вторых с капитала, полученного по договору страхования, в случае смерти страхователя не надо платить налог. На наследство, которое составляет от 5 до 60 %. Кроме того, страховка не входит в состав наследуемого имущества, т.е. не подлежит разделу между прочими наследниками. Таким образом, страхование жизни - это самый лучший законный способ придачи денег своим наследником без обложения налогом на наследство.

Во Франции также развито банкострахование и более того, договоры страхования жизни продаются через почту. В сельских поселениях и маленьких городках почтовые отделения оказывают страховые и банковские услуги.

Таким образом, страхование в разных странах демонстрирует значительное разнообразие форм и приспосабливается к социальным и экономическим условиям жизни населения.

Основными организационными формами проведения страховых операций в зарубежных странах являются:

1. Акционерные общества (компании):

· публичные акционерные компании, акции которых котируются (свободно покупаются и продаются) на бирже;

· частные страховые компании, акции которых принадлежат определённому кругу лиц и могут передаваться акционерам компании или другим лицам, но только по решению Правления.

2. Общества взаимного страхования (ОВС).

3. Государственные страховые компании, акции которых полностью или частично принадлежат государству (государство владеет контрольным пакетом акций). Они, как правило, создаются для проведения специфических видов страхования или для предотвращения утечки валюты по каналам страхования и перестрахования. Так, например, во многих странах государственные страховые компании проводят страхование экспортных кредитов с целью поощрения экспорта; страхование или перестрахование части рисков, принимаемых на страхование в данной стране.

Во многих странах определённое распространение имеют ОВС, которые организуются по производственному признаку (фермеры, морские пароходства, экологически опасные предприятия и др.). ОВС объединяются в клубы взаимного страхования (КВС). В мире действует около 70 КВС судовладельцев (в Великобритании, США, Японии и других странах).