 |
Типичные следственные ситуации и порядок действий
|
|
|
|
По их разрешению. Особенности выдвижения версий
и планирование расследования
Типичными следственными ситуациями, возникающими при расследовании рассматриваемого являются следующие:
1. Имеется информация о незаконном экспорте (передаче) товаров и технологий двойного назначения, а также лицах совершивших деяние. При этом возможны два варианта: а) местонахождение лиц, совершивших деяние известно; б) местонахождение их неизвестно или они находятся за границей.
2. Имеется информация о незаконном экспорте (передаче) товаров и технологий двойного назначения, но отсутствуют данные о лицах совершивших деяние.
Для разрешения первой следственной ситуации, наиболее широко встречающейся в практике, необходимо провести следующие действия: осмотр места происшествия; осмотр перемещаемых товаров; выемку таможенных и товаросопроводительных документов в таможне задержания, а также выемку документов, касающихся внешнеэкономической сделки по месту работы и месту жительства подозреваемых; идентификационную и иные виды экспертиз; допрос подозреваемого; допрос свидетелей. Если местонахождение лиц, совершивших деяние неизвестно, то принимаются меры по их розыску.
Для разрешения второй следственной ситуации необходимо произвести следующие следственные действия: осмотр места происшествия; осмотр перемещаемых товаров; выемку таможенных и товаросопроводительных документов в таможне задержания, а также выемку документов, касающихся внешнеэкономической сделки в фирме-экспортере контролируемой продукции; идентификационную и иные виды экспертиз; допрос свидетелей.
Особенности тактики проведения наиболее типичных
|
|
|
Следственных действий
Осмотр перемещаемого товара (включая физические носители, содержащие информацию, относящуюся к контролируемой). В большинстве случаев, перемещаемый через таможенную границу Таможенного союза товар представляет собой упакованный предмет (или закрытый контейнер), на внешнюю упаковку которого нанесена соответствующая маркировка, прикреплены (в особом пакете, привязаны скотчем и т.п.) документы на товар (сертификат, упаковочный лист, другие документы), нанесены предостерегающая маркировка (химически опасен, взрывоопасен, легко возгораемое вещество, биологически активное вещество, радиоактивное вещество), а также прикреплена клейкой лентой товарно-транспортная накладная.
Осмотр перемещаемого товара проводится в следующей последовательности: проверяется сохранность и целостность упаковки, наличие и целостность заводского, таможенного и иного обеспечения (пломбы, печати и т.п.); затем маркировка и надписи на упаковке, идентифицирующие товар. Полученные данные соотносятся с данными, находящимися в таможенных и товаросопроводительных документах, с целью выявления полной или частичной подделки документов. После этого выявляются посторонние предметы на упаковке (нередко документы оказываются прилепленными скотчем под официально заявленными документами). Осуществляется взвешивание, экспресс-анализ внутреннего содержимого и рентгеноскопия товара (с привлечением специалистов, в том числе специальных подразделений таможенных органов – ТК ДРМ и ОТО и ЭК) и т.п.
Выемка документов. Необходимо произвести выемку следующих документов:
– отражающих внешнеэкономическую деятельность предприятия (учреждения), как то – грузовых таможенных деклараций, внешнеэкономических контрактов, лицензий и иных разрешительных документов, технических описаний и сертификатов, инвойсов, данных идентификационных исследований, иных товаросопроводительных документов;
|
|
|
– банковских, касающихся расчетов по внешнеэкономическим операциям;
– касающихся проектирования и производства экспортируемой продукции и отражающих ее технические характеристики (технологические карты, технические задания и т.п.);
– выемку технических и плановых заданий на ремонтные работы и модернизацию и т.п.;
– выемку научных и научно-технических отчетов, научно-методических пособий, списков иностранных студентов, учебных программ и т.п.;
– касающихся переписки со ФСТЭК России, ФТС России, центрами проведения независимых идентификационных экспертиз (если такая была);
– отражающих переписку с зарубежным контрагентом (электронные письма, факсы, телеграммы, SMS-сообщения, перtговоры в чатах, включая ICQ, Messenger, социальные сети);
– информациосодержащих внешнеэкономической деятельности предприятия (учреждения) с персональных компьютеров и сетевых станций, выемка жестких накопителей информации, CD и DVD дисков, флеш-карт и т.п., изъятие жестких накопителей информации для последующего исследования.
Допрос подозреваемого.
В процессе допроса подозреваемого необходимо установить:
– обстоятельства проведения внешнеторговых переговоров и заключения внешнеэкономической сделки; круг лиц, задействованных в переговорах; рассматривались при проведении переговоров особые свойства предмета сделки, как объекта экспортного контроля; поднимались ли вопросы необходимости проведения идентификационной экспертизы и получения разрешительных документов; обсуждались ли вопросы конечного использования экспортируемого товара (работы, услуги) и возможность предоставления Международного импортного сертификата и гарантий использования конечным потребителем и т.п.;
– предпринимались ли какие-либо действия, направленные на получение разрешительных документов и проведения идентификационной экспертизы; предоставлялись ли при этом какие-либо документы и где, в настоящее время, они хранятся; каков результат проведения идентификационной экспертизы; какое решение по итогам ее проведения принято руководством организации-экспортера;
– какую роль при подготовке и проведении незаконной внешнеэкономической сделки играли отдельные лица из числа руководителей организации; осознавали ли они тяжесть совершаемого ими преступного деяния, пытались ли они скрыть его следы и если да, то какие предпринимали для этого действия;
|
|
|
– каким способом осуществлялся незаконный экспорт (передача) товаров и технологий двойного назначения; совершались ли ранее подобного рода незаконные действия;
– кто является конечным получателем экспортируемой продукции (оказания услуг, выполнения работ) и каково ее фактическое конечное предназначение, где в настоящее время она находится;
– каким образом осуществлялось получение вознаграждения за незаконный экспорт (передачу) товаров и технологий двойного назначения; где и в каком количестве находятся вырученные денежные средства или на что они были потрачены;
– считает ли допрашиваемый (подозреваемый), что в результате совершенных действий нанесен какой-либо ущерб и в чем он заключается.
Допрос свидетелей.
При допросе свидетелей из числа сотрудников отделов экспортного контроля (или иных лиц, ответственных на предприятии за экспортный контроль) установить:
– каким образом происходила экспертная оценка на предмет отнесения перемещаемого товара к контролируемой продукции, кто в ней участвовал, соответствовала ли она внутренним инструкциям предприятия;
– давались ли руководством предприятия какие-либо указания насчет экспертизы товара или данной внешнеэкономической сделки, противоречащие действующим внутренним правилам или действующему законодательству;
– было ли известно, что предназначенная на экспорт (передачу) продукция или технология может быть использована при создании вооружения, военной техники, оружия массового поражения или средств его доставки;
– предпринимались ли какие-либо действия для сокрытия незаконного экспорта или передачи контролируемой продукции;
– кто непосредственно из руководителей предприятия производил или руководил незаконными действиями, направленными на совершение незаконного экспорта или передачи и т.п.
|
|
|
При допросе свидетелей из числа сотрудников отделов ВЭД, декларантов и экспедиторов, необходимо установить:
– было ли им известно, что экспортируемый (передаваемый) товар или технология относятся к контролируемой продукции;
– какие они предпринимали (в рамках их служебных обязанностей) действия по установлению товарного кода и принадлежности к контролируемой продукции отправляемого на экспорт (передаваемого) товара или технологии;
– отдавались ли руководителями организации какие-либо особые указания при оформлении таможенных и транспортных документов на перемещаемый товар (технологию на физическом носителе);
– кто подписывал внешнеторговый контракт и товаросопроводительные документы;
– кем осуществлялась упаковка и маркировка товара (технологии на физическом носителе);
– было ли известно о фактическом конечном предназначении товара (технологии) и конечном месте поставки;
– все ли документы на перемещаемый товар (технологию) были предоставлены таможенным органам, имелась ли какая-то другая документация, отличная от представленной и если да, то где она находится.
Допрос свидетелей из числа сотрудников таможенных органов.
При допросе сотрудников таможенных органов выявивших незаконный экспорт товаров и технологий двойного назначения необходимо установить следующее:
– при каких обстоятельствах было выявлено преступление;
– имеются ли какие-либо объективные данные о совершенном преступлении (показания приборов, например, системы «Янтарь», рентгеноскопии);
– в чем заключается нарушение законодательства об экспортном контроле.
Назначение экспертиз. К наиболее типичным судебным экспертизам, можно отнести: идентификационную; почерковедческую; технико-криминалистическую; товароведческую; экспертизу электронных носителей информации.
Идентификационная экспертиза проводится с целью решения следующих вопросов: являются ли экспортируемые товары или технологии элементами контрольных списков; подпадает ли представленная для идентификационного исследования продукция (в случае ее отсутствия в контрольных списках) под действие «всеобъемлющего контроля», какие разрешительные документы необходимы для экспорта или передачи товара (технологии, информации) иностранному лицу либо его представителю в соответствии законодательством Российской Федерации об экспортном контроле и все ли, связанные с этим процедуры были выполнены; какие нормы законодательства Российской Федерации в сфере экспортного контроля были нарушены при осуществлении исследуемой внешнеэкономической сделки, а также код ТН ВЭД представленного для идентификации товара; соответствует ли название объекта исследования и его характеристики товару или технологии, представленному в одном из контрольных списков, утвержденных указами Президента Российской Федерации; соответствие объекта идентификационной экспертизы заявляемым характеристикам и техническому описанию на него; соответствует ли основное предназначение товара (технологии, информации) заявленным конечным целям его использования и возможно ли использование исследуемой продукции при создании вооружения, военной техники, оружия массового поражения и средств его доставки, а также при подготовке террористических актов.
|
|
|
Товароведческая экспертиза. Она назначается в тех случаях, когда необходимо выявить, установить, подтвердить или опровергнуть тактико-технические, технологические, ценовые или иные подобного рода параметры исследуемого объекта.
При этом предметами товароведческой экспертизы, как правило, являются сложные технические, в том числе электронные устройства, особо чистые химические вещества, металлы и т.п., при наличии подозрений, что их характеристики не соответствуют заявленным при таможенном оформлении.
Технико-криминалистическая экспертиза документов с целью установления полной и частичной подделки документов.
Почерковедческая экспертиза с целью установления действительности подписей должностных лиц.
Экспертиза электронных носителей информации. В настоящее время таможенное оформление товаров происходит в значительной степени в режиме электронного декларирования. Источниками информации, хранящимися в электронном виде, являются:
а) электронная переписка (электронная почта) руководителя предприятия (учреждения) подозреваемого в преступлении, находящегося на рабочем персональном компьютере, рабочей станции (сервере) предприятия (учреждения), домашнем компьютере, телефоне, смартфоне и коммуникаторе подозреваемого, а также серверах соответствующих Интернет-провайдеров;
б) черновики и проекты внешнеэкономических контрактов, актов и заключений внутренних комиссий о технических характеристиках и идентификации товара (технологии), изобличающие в ведении двойной документации;
в) «черные» финансовые расчеты и схемы оплаты экспортируемого товара или технологии (наиболее вероятное место нахождения информации – переносной или домашний компьютер подозреваемого).
|
|
|
